任若恩

近段时间，珠三角、长三角等沿海地区，中小企业出现倒闭潮的消息不断涌现。虽然官方渠道一直没有确认这些传闻的真实性，但难以否认的事实是，在改革开放以来的30多年，中小企业与大型企业，特别是大型国有企业之间所存在的不平等竞争关系一直没有得到很好的解决。

当然，在这些现象背后有宏观经济外部环境的不利变化，例如通贷膨胀、劳动力成本上升、原材料价格上涨等。甚至货币政策的紧缩也有一定的影响。中国企业的主要融资渠道是银行贷款。在货币整体比较宽松的时候，大、中、小企业通常都能获得贷款；而在贷款条件趋紧的环境中，首先被排挤出去的往往是中小企业，这一点从银行的角度分析无可厚非，因为银行是商业机构和强调风险管理的金融机构，这些银行在商业原则下的决策不应该受到干涉。

按照商业银行风险管理的原则和实践，有所谓风险偏好的确定问题，也就是一个商业银行的最高决策层要确定本机构对于风险的基本态度是比较保守的态度，还是比较激进的态度，包括可以决定对于某一类贷款采取比较宽容的态度。但这种决定应该是企业行为，因为只有企业自己才知道是否有能力来容忍这样的风险，也才知道在容忍了这样的风险后，如果产生损失，如何在其他业务中通过赢利来补偿这种损失。

有消息报道，为了缓解小型、微型企业的资金困局，国务院子今年10月12日出台了一系列政策，加大对小型及微型企业的信贷支持和税收扶持力度，随着相关政策的落实，温州民企资金困局已经开始缓解，对于最近这些方面的发展，还是应该做以下一些感想。……