□文/廖 勇

国内外商业银行中间业务对比研究

□文/廖 勇

相对于商业银行的负债业务和资产业务，中间业务具有不运用或较少运用银行自有资金、成本低、收益高以及风险小的特点。因此，全力发展中间业务是我国商业银行在激烈的同业竞争中求生存、求发展的重要途径，也是商业银行金融创新的最主要内容。

商业银行；中间业务；研究

一、商业银行中间业务的含义

商业银行中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。中国人民银行于2002年4月颁布了《关于落实<商业银行中间业务管理暂行规定>有关问题的通知》，将我国商业银行中间业务分为以下九类：1、支付结算类中间业务；2、银行卡类业务；3、代理类中间业务；4、担保类中间业务；5、承诺类中间业务；6、交易类中间业务；7、基金托管业务；8、咨询顾问类业务；9、其他类中间业务。

二、国内外商业银行中间业务发展比较分析

（一）中间业务收入占经营收入比重。我国商业银行中间业务收入占经营收入的比重明显低于国外银行。虽然近年来我国商业银行中间业务发展步伐加快，中间业务收入占经营收入的比重不断加大，根据2008年各大商业银行年报，我国工商银行、中国银行、建设银行中间业务收入占比分别为：14.21%、17.49%、14.37%，均处于20%以下，2009年各银行中间业务收入占比相对于2008年均有不同幅度的提高，工商银行、中国银行、建设银行分别为：17.82%、19.82%、17.99%。这与发达国家相比还存在很大差距。

西方商业银行中间业务收入一般占到总收入的40%～50%。……