解洪波

2010年上半年,银监会正式颁布了“三个办法一个指引”(包括《流动资金贷款管理暂行办法》、《个人贷款管理暂行办法》、《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》,以下统称为“贷款新规”)。贷款新规的出台,使商业银行对于企业“挪用信贷资金,转用其他投资”的做法有了一道法律的保护屏障。剖析贷款新规,复杂、规范化的程序对银行而言,可带来整体贷款质量的提高,同时,也有利于企业转变传统粗放式的资金运用模式,防范财务风险隐患。

借贷环境严酷

纵观2010年,信贷趋紧的局势正在形成。

上半年,贷款新规的颁布被银监会称为具有里程碑意义的政策。它的实质是管住了企业对银行信贷资金的自由支配权力。它赋予商业银行监督企业现金流的权力,尤其是防止信贷资金被企业挪用进入资本市场。

贷款新规着重强调了全流程管理,一方面要求银行业金融机构对流动资金贷款进行合理的需求测算;另一方面注重贷后管理,进行跟踪监督。其目的在于确定流动资金贷款的额度和期限,以防超额授信;强化贷前贷后的管理、监督,控制信贷质量。随着贷款新规的颁布,不少企业无法像以往一样自由支配信贷资金了,这对企业的现金流管理水平来说是一个考验。

《流动资金贷款管理暂行办法》中,要求流动资金贷款需求测算,“审慎确定借款人流动资金贷款的授信总额及具体贷款的额度,不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款”。……