张 铭

2009年10月10日，国资委发布《关于做好2010年度中央企业财务预算管理及报表编制工作的通知》，明确要求135家中央企业在预算管理中要继续坚持“现金为王”的理念，以现金流量管理为榜沁，细化资金预算安排，高效配置企业财务资源。有人笑称，这是国资委在提醒下属企业，要“勒紧裤带过日子”。

当然，只凭“勒紧裤带”，日子未必就能过好。现金管理的要诀并不在“节约”二字，而是通过科学的财务管理手段，使现金得到更合理的使用，最终达到增值目的。正如首钢集团总公司CFO方建一所说，“资金是企业的血液，离开了资金，企业的一切周转都会停止。因此，要保证资金快速、顺畅地流转，沉淀最少，取得效益最大化。”

昨天：企业需要催生银行业务

“对银行来说，现金管理是一项既传统又新兴的业务。说它传统，因为它基于银行最传统的存贷和支付结算业务；说它新兴，因为如今银行所提供的现金管理服务已经完全升华，它可以针对不同企业的个性化需求进行设计，最终达到为合作伙伴增加价值的目的，”招商银行现金管理部高级经理张鹏如是说，

“c+：为伙伴增加价值”是招商银行为他们的现金管理业务设计的品牌。早在2002年，招商银行就在中国率先推出“点金理财”对公业务品牌。同年，工商银行业也正式推出了现金管理业务。但在此之前，他们都做了现金管理业务方面的探索。

张鹏说：“现金管理在国外已经有很长的历史，特别是在20世纪80年代，此项业务发展得非常快。……