陈骁

摘 要：为了深入开展全面依法治企，近年来国家加强对企业整章建制的管理力度，要求企业在规章制度建设和管理上要科学规范，以此确保企业各项经营管理工作制度化、规范化和标准化，促进企业健康发展。文章通过对现代企业规章制度体系建设和管理过程中存在的问题、企业做好规章制度体系建设和管理的必要性进行分析，探讨加强企业规章制度体系建设和管理的有效措施，为企业提高规章制度体系建设和管理水平提供有益参考。

关键词：规章制度;体系建设;现代企业

中图分类号：F279.23文献标识码：A文章编号：1005-6432（2023）36-0090-04

DOI：10.13939/j.cnki.zgsc.2023.36.090

规章制度体系是规范企业做好经营管理、维护生产秩序的重要管理基础之一，其具有全局性和根本性。当前企业在进行规章制度体系建设和管理上还存在一定的问题，需要企业采取有效措施，积极改进并建立与市场经济发展相结合、符合企业实际发展情况的规章制度体系，并实施有效管理。

1 当前企业规章制度管理存在的问题

1.1 规章制度体系建设尚未完善

首先，当前部分企业管理层在规章制度体系建设和管理上的意识较为淡薄，没有足够重视企业相关规章制度体系的建设和管理，对内外部环境变化没有敏锐的观察力，加上受管理水平的限制，导致企业规章制度体系建设没有得到及时的完善。其次，企业对规章制度体系建设管理的研究力度不够。部分企业在经营管理上投入了大量的人力、物力、财力，如技术、工法、QC管理、课题管理等方面的调研，但在规章制度体系建设和管理上，如细化到规章制度的范围、层级、表现形式、适用机制等重大问题都缺乏系统深入的调查研究，导致企业规章制度体系在建设和管理上没有做到管理流程和要素的全面覆盖，没有达到横向到边、纵向到底的效果，使得企业规章制度体系建设和管理存在漏洞。最后，规章制度体系建设需要随着形势发展变化进行不断的修改完善，但频繁、不科学的修改—执行—修改，容易导致员工难以适应。同时，规章制度系统的建设涉及很复杂的管理关系，需要企业在内部组织部门多方面的协调配合，但纵、横向的部门间的交叉指挥很容易导致制度管理信息不对称，影响规章制度的执行效果[1]。

1.2 规章制度体系建设缺乏科学严谨的顶层设计规划

企业规章制度体系所包含的内容很多，在制度框架上需要层级分明、条例清晰，这样才能确保规章制度在执行过程中有章可循。但部分企业由于在规章制度体系建设中缺乏长远的系统规划，在制度层级划分上没有厘清，如企业章程、基本管理制度、具体管理制度以及相关的逐级配套制度没有形成清晰的层级划分，部分制度在关键环节，如绩效考核、奖励问责、业务管理、资金风险防控等方面还存在制度缺位的现象。除此之外，没能有效落实规整制度体系建设的责任。一方面，没有落实规章制度体系建设的领导责任，通常来说是由企业最高管理人员负责建设企业规章制度体系，不过因为该项工程具有较强的执行性，所以在实际建设环节，领导难以准确责任到人，极易产生“管理角色错位”的问题，从而影响到具体职责的履行；另一方面，没能落实规章制度体系建设的组织责任。部分企业并未明确该项建设工作的具体管理部门，部分企业即使明确了具体管理部门，但该部门往往只是起到了登记以及归档的作用，并未发挥其归口管理的功能。而在部门规章制度建设当中又出现各自为政、闭门造车的问题，彼此之间没有形成良性沟通交流，部分管理部门之间还会出现各自制定的制度存在重复或者相互矛盾、“打架”的现象，严重影响后续规章制度的执行。

1.3 规章制度精细化不够

部分企业的规章制度在责任、监督方面的量化尺度不精细，只有原则性规定，没有具体化细则，可操作性不强。部分企业在制定规章制度时缺乏严谨的宣贯措施，在撰写工作细则方面没有组织专业人员进行严格的行文、审稿，导致部分规章制度要素不齐全，行文不规范、严谨，如部分文件关于生效日期没有进行严格界定，“实行”“施行”“执行”等行文专业术语没有严谨使用[2]；部分企业制定了规章制度但没有严格开展实施或者制定后长时间没有根据相关形势发展进行及时修订，成为“摆设制度”“僵尸制度”。

1.4 规章制度之间配套衔接度不够

企业规章制度的建设涉及经营管理的各个环节，在各个制度之间的衔接、配套上要科学严谨，形成有效闭环。但目前部分企业规章制度体系建设在鼓励性规定和奖励制度上没有做到层级分明、细化，在禁止性规定和责任追究制度上也缺乏有效衔接，如一项禁止性的行为出现，制度规定将采取一定的处罚措施，但在责任追究制度上又没有体现，导致前后规定不一致，制度的落实没有延续性。

1.5 规章制度没有形成强有力的动态管理

企业规章制度体系庞杂，涉及面广，而随着市场经济、国家政策法规、内外部环境变化等因素影响，企业需要根据相关实际情况对规章制度进行及时修订、清理甚至废除。但目前部分企业依然存在“重制定轻修订”的现象，部分滞后于现行形势、实践发展的制度没有得到修改，有些与现行法律法规、国家政策或者上位规章制度相抵触的制度没有及時废止，或者部分涉及职位管理制度没有及时根据人事变动等情况进行修订。规章制度管理应呈现动态化，随着形势变化和实际需求改变而不断调整，这样才能适应企业战略发展需要。

1.6 规章制度执行力度不够

一是规章制度在执行、监督、考核等指标和机制设置上不够健全、完善，没有对执行、监督考核等进行量化，导致对制度的执行、监督、考核不到位。二是员工对制度执行的自觉意识不强，缺乏必要的对规则和制度的敬畏和遵从，导致有法不依、执规不严等现象。三是企业管理缺乏长链条的执行力度，使规章制度在执行过程中出现变相执行、走样实施，加上缺乏强有力的监督措施，导致制度执行力度层层递减。

2 加强企业规章制度体系建设和管理的必要性

2.1 当前市场内外部环境的变化要求企业必须加强规章制度体系建设

随着市场经济体制的不断完善，企业所面临的内外部市场化经营环境、法律环境、国家政策变化、国内外经济影响等因素不断增加，需要承担的法律风险、资金风险、财务风险的可能性也大幅提高。企业为了有效适应内外环境变化，规避潜在风险，需要通过建立完善有效的规章制度体系，加强企业生产经营细节管理，夯实企业制度层面和执行层面的构建基础。

2.2 加强规章制度体系建设是企业主动适应体制改革的现行要求

当前国家加强对企业管理体制改革的管理，在管理细节上有了更多的要求。企业为了适应体制改革发展的需要，需要率先做好规章制度的排查、清理和修订工作，同时需要科学、严谨的在优化业务流程、变革组织架构、创新管理模式等工作细节上加强力度，才能使企业在对规章制度进行科学合理的顶层设计时有的放矢，符合体制改革的发展要求[3]。

2.3 加强规章制度体系建设是企业提高基础管理水平的重要举措

企业通过建设科学完整的规章制度才能确保自身的基础管理水平得以提高，实现业务流程的制度化和规范化，从而实现生产经营正常运转。企业通过构建层级分明的决策、执行、监督管理等制度体系框架，对各层职级的定位和职权进行精细化安排，并设置相配套衔接的激励和约束机制，才能建立战略协同、资源配置有效、整体利益驱动的制度体系，为企业提高管理水平奠定坚实的管理基础。

2.4 加强规章制度体系建设是企业搭建一体化管理平台的有效手段

由于企业经营背景、控制对象、设立体系目标等因素在企业最初构建各部门的专业管理体系时呈现不同状态，导致原有的经营管理模式和多套规章制度体系出现职责、权限交叉混淆、各自为政的现象，影响了企业一体化管理平台的搭建。而企业建立统一规章制度体系，将各管理体系的管理活动纳入整体考虑，可以帮助企业规范一体化管理平台的具体内容，厘清各项管理内容之间的关系，真正实现实时的市场反应、快速的内部协作、及时准确的信息交互及一体化管理平台的建设目标，提高企业经营管理效果。

2.5 加强规章制度体系建设是企业落实战略规划的主要抓手

企业规章制度体系是规范企业经营管理行为、确保企业管理体制和运行机制正常运转的指南针，它可以有效保证企业将资源优势、能力优势等转换为现实竞争力，有力促进企业实现战略目标，为企业实现健康可持续发展提供有力抓手。

3 构建科学合理的企业规章制度建设和管理模式

3.1 构建企业规章制度建设和管理模式需要遵循的原则

一是科学合法原则。企业规章制度体系的建设必须要严格遵守国家相关法律、法规和政策的规定，在此基础上还要结合本企业功能定位和战略发展实际需要来制定。二是协调性原则。企业规章制度必须从企业战略发展目标出发，科学合理考虑企业内部各部门的职能、权责、利益等各方面因素，进行层次分明、互相协调、整体优化等方面的科学界定，确保实现权责对应、公正公平、相互制约、相互促进的实施目的。三是稳定与适应原则。企业规章制度要在稳定承接原有行之有效的管理方式和方法的基礎上，根据相关环境及其他因素的变化进行及时、有针对性的调整和修订，以适应形势发展需要。四是精简原则。企业规章制度建设必须要结构层级分明、内容条例清晰，避免出现内容交叉、冲突、冗杂，前后制度效力不一致等不良现象，做到制度内容少、质量精，有的放矢，真正达到能用、管用的目的[4]。五是要与企业文化相结合原则。企业所有经营管理活动都是靠人来完成的，因此规章制度体系的建设管理必须秉承“以人为本”的基本原则。企业制度建设和管理必须紧密结合企业文化来实现，企业文化的营造一方面靠人来创造，另一方面靠规范的规章制度来约束，因此，企业规章制度建设和管理模式构建必须与企业文化相结合。

3.2 建立规章制度的效力等级体系

为了确保规章制度体系能够正确体现企业的生产经营管理指导思想、基本原则和要求，企业就必须确保规章制度严格按照效力等级进行划分，建立层级分明的规章制度系统，避免出现交叉、重叠或者冲突的现象。按照《公司法》规定：“公司规章制度按效力等级依次排列为公司章程、公司基本管理制度、公司一般管理制度。”因此，企业在建立相关规章制度体系时必须严格按照国家相关法律规定的“下一等级的制度在原则和内容上均不得违背上一级等级制度的规定”的要求，做好企业管理制度等级上的划分，一般从低到高来区分重要程度和效力等级：企业各部门（专业）管理制度—公司基本管理制度—公司章程。同时，重要制度必须经相关部门和企业高级管理层办公会议审核，按照效力等级不同，遵循相应的制度文件发放形式进行下发，避免因层级不同而导致冲突矛盾的出现[5]。当前部分企业在重要管理事项制度，如财务管理、人事管理、投资管理、计划管理、风险控制等基本管理制度，以及具体部门管理事项规定，如差旅费报销、办公用品管理等规定存在交叉、混淆的现象，而建立效力等级区分严格的规章制度则可以有效减少此类现象的发生。

3.3 明确规章制度建设和管理归口部门的职责划分

首先，需要切实根据企业所确定的顶层制度来实施方案，对各方职责予以细化。并且需要根据PDCA循环的管理模式，遵循全面、全员、全过程的原则来明确相应的体系建设实施方案，对具体建设目标、内容、流程以及配套措施等情况予以明确，做好资源的整合与调配工作。其次，需要围绕实际执行方案，做好工作职责的落实工作，根据方案来编制详细的任务细化表，对各项任务的内容、管理部门、配合部门以及实践要求等情况予以明确，落实过程管理与控制，保证相应职责都能得到履行。最后，要明确法律法规规划管理部门必须是企业规章制度建设和管理的归口部门，其主要承担制定企业规章制度的制定工作并做好综合管理工作。该部门应严格按照以下流程做好企业规章制度的总体策划：编制、修订规章制度—提交董事会审议相关草案—调研规章制度执行情况—评审规章制度有效性和适宜性—做好规章制度年度汇编和发布工作。在这个流程中，各职能部门负责的业务权限内的规章制度管理工作必须由规章制度管理部门进行明确，并在起草、制定、补充和修订等环节上做好监测和评估，以确保规章制度管理和执行的完整性。

3.4 做好规章制度层级划分，实现精细化管理

一是要对规章制度的层级、名称和适用范围等做好详细划分工作。在遵守相关参照执行法律、法规、规章和上级文件等规定基础上，按照法定权限和程序对企业规章制度的权限、层级、名称和适用范围进行规定。如对涉及企业工作职责、权限、工作程序、奖惩事项等方面的规章制度，必须按照相关具有约束力的适用文件来做出明确规定。对于规章制度的效力等级要严格界定根本制度、基本制度、具体制度和制度性文件所划分的范围，不能出现效力等级低的制度与效力等级高的制度相抵触，明确制度、办法、条例等不同层级的规章制度名称含义和权责范围，避免出现混淆、交叉打架的现象。

二是严格规范规章制度的立项工作。规章制度立项工作必须要有时间计划和申请依据，规章制度管理部门应根据相关法律政策规定，并结合企业年度战略发展计划制定规章制度的立项申请规划，拟定好本企业年度规章制度制定或修订工作计划后报企业相关部门和管理层批准或进行评审。

三是确保规章制度的起草符合流程。规章制度管理部门必须在深入调研、听取意见和总结经验的基础上起草规章制度。对于涉及员工切身利益的规章制度，可以通过职工代表大会民主审议等程序来进行决议起草，对于涉及各部门职责或其他部门关系紧密的规章制度，规章制度管理部门要做好沟通协调，广泛征求意见后再综合相关材料进行起草工作。

四是做好规章制度审查工作。规章制度起草后相关部门需要对起草内容的可行性、出台时机、实施后效果等进行综合评估，为评审提供可靠的参考依据。评审机构由企业法律顾问、规章制度管理部门及相关职能部门组成，以会议形式进行评审，重点是要厘清职权、责任，讨论规章制度内容是否符合相关法律、政策要求，是否存在内容交叉、重复、混淆、打架、互相矛盾，各制度之间的衔接是否合理、符合逻辑，可操作性、职工代表意见等内容[6]。会议评审后规章制度管理部门要形成真实有效的会议纪要并公示公开，接受职工群众的监督。

五是做好规章制度的发布施行工作。经过评审后的各级规章制度需要按照各级决策权限进行审议并经有权管理层签署后进行公开发布。规章制度的发布必须严格遵守相关文件发布程序，审计机关、规章制度名称、施行日期、发布日期、发布单位、文件序号等都要符合成文规定。

六是做好相关解释和备案工作。对于规章制度内所包含的具体含义、使用范围、参照管理依据等内容，规章制度管理部门要做好解释工作。经签署发布的规章制度在形成文件發布后，规章制度管理部门要及时收集、整理并归档备案。

3.5 建立强有力的规章制度动态监督管理机制

企业应根据市场经济、国家政策法规、内外部环境等因素变化，结合企业发展的实际情况，对规章制度进行修订、清理甚至废除。对于滞后现行形势、实践发展的规章制度，规章制度管理部门要及时进行修改、修订。对于与现行法律法规、国家政策或者上位规章制度相抵触的制度要及时废止，涉及职位管理和人事变动等情况的规章制度也要及时进行修订，以此满足合规要求以及企业战略发展的需要。同时，企业还要建立健全规章制度执行情况监督和绩效考核评价等制度。首先，要加强员工遵守规章制度的宣传教育力度，营造良好的企业文化氛围。其次，要科学量化规章制度执行、监督绩效考核等指标，对于执行好的部门和员工进行激励和奖励，对于执行效果差的部门和员工要及时进行督促、整改，情况严重的需要执行严格的惩罚措施。通过奖惩分明的监督管理措施，确保企业在规章制度执行过程中有法可依、执法必严，确保规章制度的执行力度能够层层深入，贯彻落实到位。

4 结论

综上所述，企业规章制度建设和管理必须严谨、科学，集合多部门力量来确保体系建设规范化，如此才能为企业的稳定运营提供指导，并且为企业健康发展提供强有力的规章制度基础保障。

参考文献：

[1] 聂锐利.企业规章制度体系建设的探索与实践[J].人才资源开发，2018（6）：71-72.

[2] 岳雪峰.规章制度建设的问题与思考[J].魅力中国，2017 （18）：89.

[3] 王效国.浅谈中央企业规章制度管理存在的问题和对策[J].法制博览，2019（15）：136-137.

[4] 封锐.谈企业规章制度体系建设与管理[J].现代企业文化，2021（23）.

[5] 李玥.企业常态化风险管理体系建设分析[J].财经界（学术刊），2021（16）：50-51.

[6] 王效国.浅谈中央企业规章制度管理存在的问题和对策[J].法制博览，2019（15）：136-137.