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近十年以来，以分布式系统和分散化金融理念及其算法为代表的区块链技术（分布式账本逻辑）逐渐受到国际、国内金融行业的广泛关注，其分布式的算法逻辑及思路在包括德意志银行、德意志证券交易所等在内的多个知名国际金融机构内部广泛使用，诸多金融机构也逐渐按照国内、国际不同区块和地域进行相关系统的开发。通过境外现存的区块链技术在登记和交易过程中的具体表现，可以得出实证分析，即区块链的运作能够在一定程度上增加适度的市场收益，而在监管领域的敞口判别以及结算过程中的风险类型具体归因等方面则尚未有相应的研究和分析。

工信部在《中国区块链技术和应用发展白皮书（2016）》中的宏观定义是利用分布式系统的数据存储模式进行精准点对点的信息输送，在此过程中，数据不可篡改、全程留痕地展现在所有链上主体的账本之中，供所有参与者共同监督和检查。而在我国金融系统下的区块链运作过程中，基本只包含加密货币（以一代比特币和二代以太坊为代表的加密货币）作为孪生流通货币的基础附加性地满足了法定货币难以完全代表的诸如NFT（非同质化代币）的具体参与者的特定需求以及以区块链算法和分布式系统为蓝本和算法逻辑的智能合约。

当前，我国针对区块链金融风险管理的监督和核查主要还是基于智能合约的链上运作，诸如区块链在金融领域第一阶段的应用：在原始股票和债券发行以及IPO过程中的智能合约系统。……