中小企业投资风险防范机制研究

2022-07-08成艺涵

海峡科技与产业 2022年5期

成艺涵

昭通学院，云南昭通 657000

0 引言

中小企业是市场经济的重要参与者，也是支撑经济社会发展的重要力量。随着市场竞争愈加激烈，投资的种类和方式更加多样化、更具灵活性，投资的风险也随之增大。目前我国中小企业在投资过程中还受政策风险、市场风险等因素的影响，在经营过程中出现投资难、经营难等问题。为此，加强中小企业投资风险防范及规避策略的探究具有重要意义。

1 中小企业投资存在的风险

中小企业投资存在的风险如图1所示。

图1 中小企业投资存在的风险

1.1 政策风险

目前我国中小企业在实际的投资以及融资的过程中经常会受到国家政策以及其他因素的影响，一些中小企业不能根据国家当前的经济发展状况以及市场发展政策制定相应的调整措施，在相关工作的开展过程中，不能很好地利用金融政策和国家相关政策，从而导致企业制定出的金融管理方案得不到有效实施，在实际应用的过程中受到政策严重制约。此外，我国很多中小企业无法获得足够的资金，没有丰富的投资经历，也享受不到很多优惠政策来开展相关活动，使企业的投资、融资工作得不到有效开展。例如，企业在出台新的经济政策的过程中，会受到国家资金政策的影响而出现资金短缺等问题。或者中小企业在进行新项目的投资过程中还可能会与新的投资政策发生冲突，从而严重影响企业相关经济政策的制定和相关投资业务的进行。

1.2 市场风险

市场风险是客观存在的，难以被预测，也不会受企业的主观控制和影响，容易造成投资损失。众所周知，中小企业在进行经济活动和开展相关工作过程中还会受到国际市场的影响。一般而言，企业产品的价格会受到其在市场上供求关系的影响，因此，供求关系的微小变动都会对很多中小企业的经营管理造成较大的影响。在这一过程中，中小企业的融资结构和资金链一旦出现变化，其收益结构会在市场风险的影响下发生改变，并且会受到较大的经济损失。此外，在一定的市场规模下，我国很多中小企业投资过程中的资金流动较小，很多企业的实际投资往往受到商品实际需求和消费者消费行为的影响，商品价格会发生较大的波动，并且其收益会受投资风险的影响而降低，甚至有些中小企业很难在这一交易过程中收回自身投资，从而导致中小企业相关经济活动难以开展，使其发展更加困难。

1.3 管理风险

目前我国很多中小企业在实际的风险预防以及投资的过程中会由于企业内部管理不当、管理制度不全等而出现管理风险，给企业带来极大的经济损失。我国一些中小企业的经营规模较小，在开展相关经营活动的过程中会受到各种因素的影响和限制，导致企业的管理者以及经营者不能对企业进行有效的经营和管理。

我国很多中小企业内部的管理人员缺乏足够的管理技能和管理技术，在企业的经营过程中不能采取有效的措施和一定的专业知识来开展相关管理工作，导致企业的一些管理工作得不到有效开展，从而大大影响了企业投资、经营等工作，并且大大增加了企业的管理风险。此外，我国的一些中小企业和相关投资机构没有建立科学、有效的风险管理和风险控制部门，导致很多管理机构和风险投资部门不能根据投资的实际风险等进行合理有效的经营管理工作，使得企业面临投资难、资金投入量少等问题，进一步制约了中小企业的发展。

2 中小企业投资风险的防范与规避措施

本文从以下5个方面提出了中小企业投资风险的防范与规避措施：注重培养企业风险意识，设立专门的投资部门；制定合理、科学的决策流程；合理配置投资期限和投资品种；加强内部财务管理；建立市场风险预警机制。

2.1 注重培养企业的风险意识，设立专门的投资部门

只要投资就一定会存在风险。投资风险是普遍存在的，不以人的主观意志为转移，是一种难以完全避免的风险。因此，中小企业在投资过程中需要注重培养财务管理人员的风险意识和责任感。可通过建立财务人员专业素质培训班、组织开展各种员工管理和财务信息教学内容等来提升财务管理人员的综合素质和风险意识。

此外，为了有效提高中小企业的投资效益，降低中小企业在实际投资以及经营过程中的风险，企业应当使用更加安全、有效的投资方式，利用科学的投资手段来提升企业的经济效益。为了有效降低中小企业在经营过程中的风险，企业相关风险投资部门需要完善投资制度，建立完善的投资管理部门，明确管理人员以及风险评估人员的具体职责，并且在投资过程中重视风险问题的防范，为企业提供先进的管理手段和投资手段，从而最大限度降低企业的风险，使企业高质量发展。还可以在此基础上建立全面、贯穿始终的风险管理体系，包括选择投资项目、撰写可行性分析报告、评估决策投资项目以及执行投资项目等环节。

2.2 制定合理、科学的决策流程

一个合理的资金投资计划应该包括以下几个活动阶段：投资准备阶段、实施阶段、资金回收阶段以及投资收尾阶段。首先，在项目投资决策的阶段即项目投资准备阶段，投资人员要对所有投资者的项目情况进行严格的市场调查和统计分析，这项操作的主要任务是对所有可行性项目进行调查分析，并且有一定条件的企业要邀请相关专业人士对项目可行性调查分析报告内容进行严格评审，如果报告审核完全通过，再开始进行下一步工作。

其次，在项目实施和资金回收阶段，企业应该对所有投资回收项目定期进行投资检查、报告、监督，并及时进行投资信息收集反馈。在信息反馈检查报告中及时、准确地掌握最佳的投资回收时机，适时追加投资。一旦发现投资项目出现较大亏损时及时减少投资。也可根据相关信息制定及时、有效的管理措施，使企业能够对投资的关键性问题进行分析，相关管理人员能够对企业的投资进行有效的管理。

最后，在投资收尾阶段，中小企业应当对相关投资信息进行有效的分析和整理，将制订好的投资计划充分融入企业投资过程中，认真分析企业可能出现的问题，仔细整理并形成投资报告，积极总结其中的宝贵经验及教训，为企业下一次更好地制订投资计划奠定坚实基础。

2.3 合理配置投资期限和投资品种

收益与风险相伴而生。一般而言，低风险伴随低收益，高风险伴随高收益。企业开展投资活动时，每个投资项目的风险都是不同的。因此，为减少投资风险，中小企业应当把资金分布在不同的投资项目上，进行投资组合。这样，投资组合的结果可能是在盈亏相抵消以后还能有剩余利润，从而达到分散风险的目的。通常情况下，为了有效地增加中小企业的投资效果，使中小企业的投资更加高效、稳定，企业还应该合理地配置投资期限，在长期经营以及后续的投资过程中注重增加其他的投资品种，从而实现企业的快速和稳定发展。

中小企业的规模一般较小，其内部的资金流动范围较小，且投资设计和规划的时间较少，这无疑会对中小企业的实际投资量以及投资计划产生一定的影响。为此，企业应当更加慎重地进行资产的投资和使用，在实际的投资以及经营过程中更加注重固定资金的使用以及短期资金的投资，这样中小企业才能更快地发展，使其尽快收回所投资的资产，并且使企业能够在实际资金使用和投资的过程中有效地降低风险。为了充分实现中小企业的预期投资目标，企业可以充分收集并分析所有的市场信息，并对其进行有效利用，从而为企业的投资提供信息支持，使得中小企业能够选择合适的投资方式来降低投资风险。

2.4 加强内部财务管理

加强公司财务管理规章制度建设，提高财务管理人员的责任意识和综合素质，从而使企业能够更加科学、快速地完成财务管理活动。例如，企业能对相关部门的财务信息以及产品资源等进行有效的审核和利用，以此来降低财务风险。此外，为了便于中小企业更加快速、高效地进行财务风险的分析和处理，应当加强财务投资与相关投资过程中的资金使用和管理，以及对风险责任的认识和分析。可通过采取有效的管理方式和管理措施来加强企业效益的管理，帮助企业内部财务管理人员及时、有效地利用相关财务信息，使企业能够在短时间内制定出较为完善的财务管理措施，从而更加科学地进行相关管理工作。

为了加强中小企业的财务管理能力，企业应当对相关财务系统不断进行完善，可利用先进的财务系统来对中小企业的财务数据信息进行定期的收集、分析和利用，从而使企业更加快速地进行风险评估和资金使用分析，不断降低企业的财务风险问题，进而提高企业收益。

2.5 建立市场风险预警机制

中小企业由于成立时间较短，企业内部没有较为完善的管理体系和管理政策，因此经常会在经营的过程中发生组织结构不完善、市场风险机制不健全等问题，这会对中小企业长期稳定的发展产生一定的影响。为此，中小企业应当建立完善的市场风险预警机制，通过合理利用预警机制来对企业的投资项目进行严格的评估，使企业能够更加有效地完善风险的评估机制，在实际的投资过程中更加科学，不盲目地使用相关资金，从而最大限度规避投资过程中的风险。此外，中小企业在进行风险投资的过程中可利用预警机制完成对相关风险问题的分析，使企业能够在投资的过程中快速地收集和分析市场行情、投资风险等信息，对企业的快速发展而言十分有利。