建筑施工企业项目部廉洁风险防控综合检查机制建设

2022-07-01中煤长江基础建设有限公司尚涛

办公室业务 2022年12期

文/中煤长江基础建设有限公司尚涛

党的十九届四中全会对坚持和完善中国特色社会主义制度、推进国家治理体系和治理能力现代化做出重大战略部署，把监督工作纳入国家制度和治理体系进行顶层设计，明确要求以党内监督为主导，推动各类监督有机贯通、相互协调，为推进新时代纪检监察工作高质量发展打开了新的视野、部署了新的任务。新形势下，对国有企业纪检监察工作提出了新的更高要求，对加强国有建筑施工企业基层一线项目部的廉洁风险防控机制建设意义重大。国有建筑施工企业纪委必须聚焦监督主体责任、第一职责，注重对基层施工一线项目部的监督，强化项目部廉洁风险防控工作的有效性，通过政策研究、综合分析、多方研判、结合实际，突出监督重点，创新监督实效，积极在探索廉洁风险综合防控手段和实效上下功夫。国有建筑企业纪委为了达到这一要求，需要不断探索廉洁风险防控有效应对措施，健全和完善企业项目部廉洁风险防控监督检查制度、细化流程措施，并坚持贯彻落实。结合建筑施工企业项目部实际，制定廉洁风险防控综合检查制度，从源头上加强对全体工作人员的监督，促进廉洁从政、服务为民，推动廉洁风险防控工作深入开展，这是结合新时代党的建设总要求和企业纪委发挥综合监督效能的重要举措。

一、廉洁风险防控工作的指导思想和要求

（一）廉洁风险防控工作的指导思想。党的十九大提出了习近平新时代中国特色社会主义思想和基本方略，对当前反腐败斗争形势作出了“依然严峻复杂”的总体判断，明确了“夺取压倒性胜利”的战略任务，提出了“强化不敢腐的震慑，扎牢不能腐的笼子，增强不想腐的自觉”的目标要求。

（二）基本要求。国有建筑施工企业开展廉政风险防控机制建设，要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照“强化不敢腐的震慑，扎牢不能腐的笼子，增强不想腐的自觉”的目标要求，遵循合理授权、依法用权、严密制权的原则和规律，充分发挥综合监督效能，健全完善权力清单、责任清单、廉洁风险防控清单等制度，科学划分职能部门人员的权限范围，具体到建筑施工企业所属各分公司及项目部，结合项目施工管理的全过程制定规范的职责、权利、义务，划分各业务流程，设定各主要环节授权、经办、审核的分工牵制，保留必要的文档或台账记录，公开权力运行过程和结果，防止因权力滥用而产生违规违纪行为，切实提升项目部廉洁风险防控水平。

二、廉洁风险防控检查的主体和客体

为了保证廉洁风险防控检查工作有效落实，建筑施工企业可由公司纪委和纪检监察职能部门以及分公司纪检监察部门、项目部纪检员组成项目廉洁风险防控检查工作组，构成建筑企业一线项目部廉洁风险检查主体，并制定检查方案、印制检查工作底稿、下发检查通知，组织实施项目廉洁风险防控检查；项目部虽小，但通常集中数百万直至上亿的财力、物力和较多人力支配权，所以选择一线施工的项目部经理作为项目廉洁风险防控第一责任人，整个项目部管理人员为接受廉洁风险检查的对象，构成项目部廉洁风险检查的客体，共同为项目施工整体过程和日常经营管理的廉洁风险负责。

三、项目部廉洁风险防控综合检查机制的建设

（一）廉洁风险防控监督的内容建设。廉洁风险防控监督检查的内容众多，贯穿项目施工经营管理的全过程，其中包含项目合同管理方面的内容，例如集体决策程序、询比价过程、票务办理情况，以及分包合同签订和分包款结算、农民工工资支付程序等方方面面。对成本费用的核算、物资的采购、工程款的核算（收付）等监督，也是廉洁风险防控监督检查的主要内容之一。首先，负有廉洁风险防控监督检查职能的人员，作为廉洁风险防控检查小组的主要成员，依据预先制定的廉洁风险防控检查方案，定期结合对公司、分公司层面的业绩考核、工资分配以及奖金发放等情况的核查，同时开展廉洁风险检查，并且要检查项目是否有违规出借资质、违规分包、非法转包等情况，严禁公司员工独自或者合伙购买设备物资出租给项目部使用，严禁公司或项目部员工利用职权之便搞同业经营。一旦发现上述不廉洁事项，廉洁风险防控检查小组及工作人员应及时制止，同时要采取积极的应对措施对制度流程进行问题整改，以此杜绝相关情况的发生。其次，廉洁风险防控小组还需要定期针对项目部层面开展廉洁风险督查活动，如主要对项目部的日常经营费用情况进行检查，项目部经费的保管与收支经办人员是否分工牵制，确保项目部日常经营资金安全；同时对项目部发生的用车费用、招待费用等及时进行检查核实，是否有超支预算的情况发生，如超过预算，需核查超支情况是否合规，相关的消费情况是否按规定执行等。总之，涉及项目部的廉洁风险防控检查和监督的内容是极为广泛的，有综合性特点，贯穿项目施行的全过程，具体到项目经营管理的方方面面。

（二）对项目部廉洁风险防控实行“派驻纪检员”制度。建筑施工企业对项目部实行“派驻纪检员”制度。结合各分公司的实际，本着成本效益原则，可对合同额超过一定数额的施工项目（项目规模大小结合企业实际情况决定），由公司纪委或者分公司党支部委派驻专（兼）职纪检员，全程跟踪，开展监督工作，目的是变被动监督为主动监督，对施工项目各个环节廉洁风险进行监督，及时发现问题、解决问题，真正做到早发现、早提醒、早纠正、早处置。项目专（兼）职纪检员人选由分公司党支部支委成员、职能部门以及项目部成员专职或兼任，原则上是党员身份的职工，项目部经理不能兼任。该部分人员由项目所在分公司党支部任命，自项目部成立起履行监督职责，项目结算完成后职责自行撤销。纪检员的主要任务是督促项目部落实廉洁风险防控措施，列席项目相关会议，对项目的相关招投标、物资采购、设备租赁、施工管理、资金管理、决算验收、工资分配、废旧物资处置等各个环节进行监督；受理职工群众对项目实施中的违规违纪问题的反映，并及时报告分公司党支部和公司纪委；随时报告监督发现的苗头性、倾向性乃至违规违纪问题；报告项目廉洁风险防控工作开展落实情况；配合公司纪委开展现场监督检查工作。一旦出现不履行职责的情况，需要依照相关条例进行问责。分公司党支部依据纪检员反馈的意见对施工的项目进行监督整改，督促项目部相关负责人员进行整改，监督整改过程中发现的问题要及时向公司纪委进行汇报，要提出相应的建议，并由专人督促落实各项整改工作，确保整改到位。施工项目结束时，公司纪委要对委派专兼职纪检员项目的廉洁风险防控工作开展情况进行总结评估，形成《项目廉洁风险防控工作评价报告》，对问题项目、亏损项目、异常履行项目进行分析研判，对项目管理的廉洁风险点进行补充修正，针对性提出改进施工项目管理的措施，建立完善的制度。要对项目廉洁风险管控中发现的违规或失职失责人员提出问责建议。

（三）廉洁风险防控检查的实施。项目廉洁风险防控检查工作组要通过定期、不定期开展现场检查和委派纪检员日常检查的方式，围绕项目廉洁风险防控具体内容展开。一是检查分公司对项目部经营管理和风险防控制度建立完善情况。项目部作为经营、廉洁风险的源头，基本的管理制度必须配置齐全。主要包括项目集采与分包管理办法，对项目部经营考核兑现管理办法，安全、质量、环保及标准化建设管理办法，废旧物资处置办法，验收结算办法，项目廉洁风险防控实施办法等；二是检查分公司对项目管理关键环节、节点资料的流程完整性、完善性以及有效性。主要包括项目招投标、合同审批流程，集采与分包方面询比价、合格供应商选择流程、工作量验收及变更结算资料、结算单，临时设备租赁协议、废旧物资处置、停工或设备损坏补偿资料、检验化验费、事故处置结算等流程资料完整真实性检查，防止虚报冒领套取资金和利益输送等不廉洁风险事项的发生；三是检查项目部必需的文档资料。主要包括项目经营目标责任书、成本利润预测表、各种工作量验收签证、变更结算签证单、主要材料台账、辅助费用台账、废旧物资处置的申请及称重、收款等影音资料、农民工花名册及考勤表、租赁设备使用台班记录、项目用车用油审批和领用登记等资料的完整性、真实性、及时性、有效性检查；四是对项目部其他方面资料的检查。项目经理廉洁承诺书、项目管理人员廉洁行为规范、主管单位项目廉洁管理信访举报渠道公示书、派驻纪检员履行监督责任情况登记表等。廉洁风险检查组要做好检查记录，及时记录检查内容、肯定成绩经验，发现问题和已经产生损失或蕴含不良影响等，提出整改意见措施和建议。现场廉洁风险检查组同分公司主管领导及项目部交换意见，经小组讨论研究决定，形成项目廉洁风险检查结论，下达问题整改通知书，落实问题整改。

（四）廉洁风险防控考核机制的确立。首先，公司职能部门要对照廉洁从业有关制度、规定，以全面风险管理和内部控制制度为依托，以岗位廉洁风险防控为基础，建立和完善权责清晰、流程规范、风险明确、措施有力、预警及时的廉洁风险防控机制，不断推进前期预防、中期监督、后期处置，提高项目部风险管控能力；其次，各分公司需要进一步细化梳理，辨识本单位、本部门各管理岗位和业务流程可能涉及的廉洁风险点，制定并落实防控措施，不断提高廉洁风险防控效果；最后，各项目部要组织项目部成员认真学习，准确把握廉洁从业有关规定、项目管理廉洁风险点及防控措施，确保在项目管理的各业务环节做到清正廉洁、秉公办事，在项目部以至于全公司形成学廉、思廉、尚廉、践廉的良好氛围。

（五）确定廉洁风险防控问题以及整改措施。廉洁风险防控检查组现场检查或项目纪检员的跟踪检查，要对检查中发现的问题定期分类汇总形成检查意见，及时向分公司、项目部下达项目廉洁风险防控问题整改落实通知，列明发现的问题、整改意见、措施和建议，要求反馈整改落实情况；涉及问责的事项要下达问责处理决定通知。笔者结合所在公司纪委组织已开展过的项目廉洁风险防控综合检查情况来看，易发生廉洁风险防控问题的方面如下：一是制度建设方面，新增或者修订有关制度的规定不明确。这需要由公司、分公司层面的相关管理人员进行讨论，明确制度的编制规程，确保制度的制定有规可依；二是制度执行流程存在不完整、执行不到位的情况。修订、补充、经办等有关申请、审批、经办、回复等流程资料和手续也有不明确的地方，因此公司、分公司需要及时对这些手续以及步骤进行整理规整，完善流程，以实现项目的正常运行；三是廉洁风险防控工作基本文档资料不全或缺失。这与施工一线项目部缺乏专职或专业的文档管理人员有关，施工一线项目部管理者对相关基础资料保管意识不强，最终导致很多流程和细节查无可查，留下廉洁风险的隐患。公司、分公司层面要在各个部门设立专门的资料整理以及收集岗位和人员，建立完善的项目部施工基础资料台账，做到不缺失任何一份材料，让所有的支出与收入都有证可查，这是廉洁风险防控综合检查追根溯源的原始资料和依据。

（六）建立廉洁风险防控责任追究机制。公司纪委要建立项目经营管理廉洁风险防控责任追究机制，对项目管理发生的廉洁风险制度不健全、制度和流程执行不到位，存在易发生侵占挪用、以权谋私等不廉洁隐患，或已发生侵占挪用、以权谋私等不廉洁行为进行问责。1.廉洁风险问责内容。问责内容主要包括：在职责履行上，监督职责未履行或履行不到位，或为小集体、个人谋利益而出现的违规、违纪问题；在财务管理工作中把关不严，造成虚报谎报、挪用、误用财政资金为个人或他人谋利的；在做企业资信调查中，因受人情因素的干扰，出具的调查材料与实际不符，存在弄虚作假的现象，最终导致领导决策失误的；未深入基层了解情况或调取相关文件材料，偏听偏信，最终致使领导决策失误的；有职工群众反映，存在接受馈赠和宴请等情况，影响执行公务的行为；其他应予责任追究的影响或者行为。2.廉洁风险问责认定。责任范围内造成经济损失、产生恶劣社会影响的，严格按照总局、局、公司有关制度规定，要查清有关负责人是否负有失教、失管、失察、失察、失纠、失报等责任。对应予追究责任的，要分清主要领导责任和次要领导责任。3.廉洁风险问责形式。责任范围内造成经济损失、产生恶劣社会影响的，相关责任人基本履行廉洁风险防控职责的，给予警训；相关责任人不履行或不正确履行廉洁风险防控职责的，应视情节轻重给予相应的组织处理；构成违纪的给予纪律处分；涉嫌犯罪的移送司法机关处理。