厉淑

（网迅＜中国>软件有限公司，浙江 杭州 310000）

一、前言

跨国公司普遍实行全球化、多元化战略布局，跨区域的分支机构众多，面对当前多变的国际经济环境和日益激烈的市场竞争格局，本文尝试从外资企业所处的行业特性、自身的发展阶段和业务规模出发，针对在资金管理中存在的问题，探讨如何构建并完善相应的资金管理体系，以保障外资企业的稳定、健康发展。

二、外资企业的业务特点及资金管理的必要性

（一）外资企业的业务特点

外资企业主要是指一些发达国家企业，以实力雄厚的大型公司为主体，通过对外直接投资或收购当地企业的方式，在许多国家建立子公司或分公司，从事国际化生产和经营。他们实行全球战略目标和高度集中统一的经营管理，作为主体的母公司会有一个完整的决策体系和最高的决策中心，各子公司或分公司虽各自都有自己的决策机构，但其决策必须服从于最高决策中心。

为了获得市场竞争的优势，外资企业一般都会在新产品、新技术的研发项目上投入巨量的资金，不断进行产品迭代升级、技术创新以抢占市场先机，获得行业领域的领先地位。此外，外资企业也经常通过收购或兼并重组等方式来扩大企业规模，这种方式可以使企业迅速获得规模经济效益以及提升市场竞争力。

（二）外资企业资金管理的必要性

外资企业的跨区域机构众多，关联企业之间的交易频繁，使资金管理的关系愈加复杂，因此外资企业的资金管理必须随着公司发展的实际经营状况和特点与时俱进，即对资金在生产、投资、融资、利润分配等方面进行合理的构建、配置和优化，才能保障企业整体资金的安全可靠和良好循环。