赵 阳 扬州大学附属医院住院处

医院门诊和住院部入出院办理处是重要的收费部门，是医院日常资金的主要来源，通过对收费部门各环节的内部控制，加强规章制度的执行，对防范现金风险、票据风险、信息系统风险具有重要意义，为医院持续健康发展提供保障。

一、严格执行各项管理制度

(一)票据管理

医院使用的票据为财政局统一印发的收据，需建立完善的领用及报废制度，收费员领用时要注明票号起始和终止号码、领用日期，领用人签全名，使票据的发放、领用、使用情况、回收、报废等必须做到有迹可查，每张票据都可以查询到使用人、使用情况，责任到人[1]。因人员岗位变动需要缴销票据的，应严格登记备案，剩余票据交上级财务部门，或者由他人按新领用票据手续详细登记，继续使用，必须要有明确的工作交接制度。

(二)退票、退费管理

尽量减少各种可能的医疗退费情况，将退费操作与退费审批权进行分离，由专窗、专员操作退费，主管负责审核，完善退费手续，杜绝恶意退费[2]。退费时不管是何种支付途径，一律原路退回，银联支付的退费必须原卡退回，禁止由此引起的套取现金行为，原支付途径退回还能有效防止因票据遗失而给患者带来的损失，设置退费权限，遇大额和隔日退费需由收费组长授权审批方可执行，对于由第三方支付的费用票据遗失，需双方当事人一起到现场方可退费，或者出示交通事故责任认定书，由病房护士长和管床医生核实方可开具遗失声明，方可退费。……