杨 超 青岛农商银行

根据银保监会公开数据及第三方机构统计，2020年，银保监会及其派出机构、人民银行、外管局合计对银行类金融机构开出4 774张罚单，其中涉及信贷管理领域2 894张，数量最多；反洗钱领域804张，仅次于信贷管理，成为处罚案由数量第二多的领域。近年来，随着反洗钱监管力度的加大，商业银行因违反反洗钱相关规定而受到行政处罚的新闻比比皆是。随着业务发展和金融创新，商业银行面临的洗钱风险日益突出，反洗钱内部控制成为关系银行稳健经营的重要因素。建立完善的反洗钱内控制度体系，不仅能够有效预防和打击洗钱犯罪，也有助于提升银行内部管理水平和风险防范能力，助力商业银行参与国际竞争。

一、反洗钱内控制度的含义

(一)反洗钱内控制度的概念

反洗钱内控制度是指商业银行为保证反洗钱工作有效开展，利用内部分工产生的相互制约、相互联系的关系，形成一系列具有控制职能的方法、措施和程序的静态形式。

(二)反洗钱内部控制的要素

1.内部环境，指影响和制约银行反洗钱内控制度建立与执行的各种内部因素的总称。

2.风险评估，是及时识别、科学分析影响银行反洗钱管理目标实现的各种不确定因素并采取应对策略的过程。

3.控制措施，是根据风险评估结果、结合风险应对策略所采取的确保反洗钱管理目标得以实现的防范和手段。

4.信息沟通，是及时、准确、完整地收集与银行反洗钱管理相关的各种信息，并以适当方式在银行内部各部门、各分支机构之间以及银行与外界之间传递这些信息，帮助管理层做出决策，并使员工了解自己的反洗钱职责，提升工作质效。……