曲书函 王宁

摘要：关于金融违法行为的入罪，学者们的基本研究方法和观点是与外国的刑事法律及我国金融非刑事法律的法律责任中的照应性规定相比较，只要我国现行刑法没有规定的金融犯罪，则予以增设。本文在指明其弊端和剖析其原因的基础上，提出实现某些金融违法行为的犯罪化，应以行为具有相当严重程度的社会危害性为依据，并坚持刑法的谦抑原则。

关键词：金融违法;原因;治理

最近几年，网络平台诈骗等相关的案件频频发生，这些对人们的正常生活有很大的影响，也不利于我国社会的长期发展，国家必须要重视这种现象。

一、金融违法现象的主要特征及原因

（一）资金转移形式升级，脏款追缴难度不断提高

因为不法犯罪分子横行，银行等等这些机构都对于个人账户管控力度加强很多，但是犯罪分子竟然也针对相关制度来进行反监控，还利用网络支付以及各种创新业务上面可能存在的不足来进行诈骗。

（二）跨境作案猖撅，境内外协同打击力度有待加强

犯罪分子钻了国与国之间的资金转移漏洞来进行诈骗，很好的掌握了境外与境内之间的差异交易，其中特别典型的就是VISA等国际信用卡这些为主要对象的重大国际诈骗案，这是特别要关注的。犯罪分子把自身犯罪的地方安置在各个国家和地区，资金的跨境转移让抓捕人员有很大的困难。

（三）虚假开户时有发生，源头把控风险是关键

资金转移比较主要的方式就是银行账户以及支付账户，因为网络的发达带来的便利，但是也让诈骗分子有了更好的作案工具。……