陈昊业

摘要：自2017年以来，随着一系列中央监管措施的出台，银行金融机构不良资产的比例趋于稳定，但可用不良资产情况仍然严峻，处置能力有待提高。从我国处置不良资产的风险与问题出发，本文结合相关的实际经验，为拓展金融机构的多种渠道提供了简单的建议。

关键词：金融机构;不良资产处置;渠道;法律

引言

在2017年政府工作报告中，李克强总理明确表示：“当前的系统性金融风险答题处于，但我们必须对存在的不良资产和互联网金融等类型的累积风险保持高度警惕。”报告提出了四种类型的财务风险。不良资产风险排在第一位，这充分表明了政府对不良资产处置的重视程度[1]。

1不良资产处置过程中存在的风险及问题-以车辆抵押案件为例

1.1实务案例分享

借款人刘某丽以车辆抵押向出借人借款7万元，后因有三期未按时归还，出借人强行将车辆扣押。借款人刘某丽诉至法院，要求解除借款合同及车辆抵押合同，同时请求出借人因强行扣车应承担违约金2.1万元，法院判决支持。

1.2案情简介

2015年12月1日，刘某丽与被告刘某和签订《借款合同》，合同第一条约定，借款金额为人民币7万元，借款利率为2%。第三条约定借款期限为8个月，自2015年12月1日起至2016年7月3日止。

同日，双方又签订《汽车抵押合同》，约定刘某丽将车辆托汽车抵押给被告刘某和，作为《借款合同》项下7万元借款本金及其利息，和其它费用的担保。合同签订后，刘某丽每月按还款信息通知，履行了还款义务，每月实际还款月利率超过了3%。……