裘鹿

摘要：供应链金融模式给企业融资问题的解决创造了极佳的机会，但是与此同时，也会导致一定的风险点，影响商业银行的发展。本文分析了商业银行供应链金融模式中的风险类型，重点探讨了相关的风险防控措施。

关键词：商业银行;供应链金融风险;防控

一、商业银行供应链金融概述

（一）商业银行供应链金融及其风险

作为新型的一种融资方式，商业银行发展供应链金融的主要基础是核心企业的信用，能够实现对贷款风险的有力管控，在此过程中，参与其中的还包括第三方物流主体。借助供应链金融模式的发展应用，商业银行能够以核心企业为中心，为与核心企业相关的上下游企业与核心企业自身提供相应的融资、理财以及结算等金融服务。与传统银行信贷业务相比，在供应链金融模式中，商业银行在对融资企业进行资格审核的时候，该企业的财务指标不再是审核工作的主要内容。融资企业凭借与核心企业之间稳定良好的贸易关系就可以申请融资支持，使核心企业的产业链发展过程中的资金紧张问题得到有效缓解，使产业链的发展得到优化，提高产业链中核心企业和上下游企业之间互动的良好性。另一方面，商业银行和金融机构也可以通过供应链金融业务的开展，令自身业务渠得到拓宽，开拓产业链中的客户，最终使商业银行在市场上具备更高的行业竞争力水平。商业银行在发展供应链金融过程中主要的风险点来自于供应链内部以及外部存在的不确定性。产业链上下游企业在从商业银行和金融机构获取金融支持服务的过程中，如果外部环境和供求关系不确定，或者企业在信用状况方面不稳定，导致企业的信用质量有所下降，或者无法按时完成还款，商业银行和金融机构就会因此产生一定的损失。

（二）商业银行供应链金融的融资模式

现阶段，商业银行供应链金融的融资模式主要包括三种。一是存货质押融资，这种融资模式是指融资企业在向商业银行申请融资支持的时候，通过把自己的库存货物当作抵押物的融资模式。商业银行则是和第三方的物流企业建立合作关系，管理相应的抵押货物，这种融资模式作为融通仓模式的重要体现，对融资结构进行了大大的优化，同时也能够很大程度上减少商业银行在融资过程中的信贷风险。二是保兑仓融资模式，这种融资模式的结算工具是商业银行的承兑汇票。凡是应收账款融资模式，在这种融资模式中融资企业将自身还没有到期的部分应收款权利抵押给商业银行，从而获取商业银行的信贷支持。

二、商业银行供应链金融的风险类型

（一）信用风险

在商业银行供应链金融风险类型中，信用风险作为商业银行最为关注的一种类型，也被称为违约风险。信用风险是指融资企业在获取商业银行的资金支持之后，没有能够按照时间期限向银行偿还相应的借款，从而对商业银行造成的风险。信用风险的产生，主要是由于融资企业抵押物的价值产生变化、企业经营不善以及信息存在不对称等问题造成的。

（二）法律风险

就法律法规的建立和发展而言，是一个不断完善不断优化的过程，而现阶段我国有关商业银行供应链金融管理的法律文件只有《担保法》以及《物权法》，而在相关操作流程等方面，则缺乏详细明确的规范。这就使得在供应链金融业务的开展过程中，商业银行没有相应的法律法规可以遵照执行，进而导致很多问题缺陷产生，最终使得商业银行存在比较大的风险。另一方面，随着法律法规的不断修改和完善，法律法规的制度环境也会随之产生一定的变化，而这也会给商业银行的供应链金融管理造成各种各样不可预估的风险问题。

（三）市场风险和经营风险

在行业发展过程中，供应链金融管理模式的应用给众多企业创造了新的业务发展点的同时，因为管理模式的创新也会给企业带来相应的风险点。如果在行业市场发展的过程中，融资企业无法及时调整自己自身以适应市场的变化，就会使得企业自身的经营管理无法实现预期的目标，进而没有能力按时偿还商业银行提供的借款，最终使得商业银行要承担一定的风险。在供应链金融管理模式的应用过程中，由于管理模式创新引发出的市场风险具有很高的控制难度。所谓经营风险是指在对金融业务进行处理的时候，由于融资企业自身的经营状况有所变化，使得商业银行产生的相关风险。除此之外，由于金融业务流程和制度不规范所导致的风险银行工作人员的违规行为等引发的风险，都是属于经营风险的范畴。

三、商业银行供应链金融风险管控的机制

在开展商业银行供应链金融风险管控工作过程中，主要的管控机制主要包括三个方面[1]。首先是风险识别，这也是风险管理工作的重要基础。风险识别要求在供应链金融模式下，商业银行必须对不同场景中可能存在的每一种风险问题因素，做好全面的分析和分类工作。其次是风险计量，是指使用定量分析对风险事件就发生概率进行评估分析。随着供应链金融业务的融资规模不断扩大，其中的客户主要是中小型企业，但是对于这些中小型企业，商业银行很难收集到准确全面的相关信息，在提高量化评价模型的準确性和实用性等方面，还需要进行更多的努力。为了实现对融资客户的信用能力的全方位了解，商业银行必须积极进行相关外部数据的打通应用，例如获取融资客户的税务、工商以及征信等数据，然后对其进行科学的量化评价。最后是风险控制机制，所谓风险控制是指商业银行针对融资企业所进行的风险分析结果要采取一定的实际措施，从而将可能存在的风险控制在银行能够接受的范围中。现阶段，商业银行采取比较多的风险控制措施主要包括风险防范、风险转移、风险回避、风险保险以及风险抑制等。

四、商业银行供应链金融风险的具体管控措施

（一）加强专业人才培养

高专业素养水平的供应链人才团队是加强商业银行供应链金融风险防控的重要基础。首先，银行企业必须建立完善有效的人才机制，对供应链金融模式中的用人机制不断进行合理优化，同时也要对人才培养机制和制度进行构建和完善，从而不断提高供应链金融业务专业人才团队的业务水平。其次，对于供应链人才的选拔机制要进行完善优化。为了满足供应链金融业务的开展需求，银行要对人员的选拔制度根据实际情况进行制定。在考察应聘人员的专业符合性时，要基于多维度进行相关的考核，从中选拔优秀的人才。最后，对于已经入职的工作人员，要定期进行专业技能的提升培训。在业务学习的过程中，也能够通过和同事的沟通交流学习到对方的经验，从而通过集思广益不断挖掘供应链金融业务开展中存在的风险问题。

（二）加强风险防控体系的优化完善

第一，要对供应链金融的操作风险管理体系制度进行优化，通过对风险问题的识别报告加强相关的管理，在评估相关风险问题点的时候要以问题导向，作为出发点，在此基础上明确相关的操作风险，预防规避具体管理制度。第二，要根据行业、客户以及地区的不同，对风险管理體系进行构建完善，实现业务限额管理的差异化。商业银行除了要在风险覆盖方面实现高覆盖性高针对性，同时还要旧信息的收集分析进行完善，从而使风险信息能够及时准确地进行传递共享[2]。第三，要根据资产业务在设置方面的差异性对业务风险进行分类管理，构建全面的信用风险相关管理体系，商业银行要对金融业务中可能存在的风险点进行明确，准确计算相应的风险等级，在此基础上展开金融服务，从而实现风险管理的水平。

（三）加强风险控制系统完善

首先，商业银行要对供应链金融业务中的应急处理机制加以完善。供应链往往涉及到很多方面的内容，具有较高的复杂性，会牵扯到各种类型的企业，其结构性和层次性都比较高。而信贷业务也会和供应链中的各个因素都产生密切的关系。基于此，商业银行必须不断完善自身的应急系统，才能在突发事件发生时，使其对供应链金融的不良影响降到最低。其次，商业银行要通过对互联网、区块链以及物联网等现代信息技术，搭建出全面合理的风险预警系统，实现对供应链金融业务网络平台的进一步完善[3]。通过现代化信息技术和平台的搭建，能够使商业银行对融资企业的行业背景、物流、资金流向以及抵押品实现实时的监控审核，再通过大数据的处理分析，就能够进一步保证供应链金融业务的准确真实性水平，防止出现虚假交易，从而使商业银行能够将信贷风险控制在可接受的范围之内。

五、结束语

综上所述，商业银行的供应链金融业务能够有效满足企业的融资需求，同时商业银行也能够通过金融服务的提供获取相应的利润。但是与此同时，开展供应链金融业务的过程中往往具有相应的风险性。为了避免风险问题对商业银行产生利益损害，必须采取相应的风险防控措施，将金融风险控制在可以接受的范围内，最大化减少金融风险对商业银行产生的经济损失，从而令商业银行能够获得更好的发展和更高的利润。

参考文献：

[1]陈晓暾，马驰伟，赵夏.商业银行供应链金融风险防控研究[J].商展经济，2020（11）：59-61.

[2]王远.商业银行供应链金融风险及其管控机制[J].企业改革与管理，2020（19）：121-122.

[3]刘铁正.商业银行供应链金融风险管理探讨[J].中国市场，2020（27）：164-165.