摘要：本文主要简单介绍了新兴金融产品的相关内容，通过对现阶段外贸企业融资中存在的问题进行分析，来探讨新兴金融产品下外贸企业融资的有效策略，以明确外贸企业融资的必要性，根据新兴金融业态发展趋势，来改变外贸企业传统的融资方式，扩展其融资渠道，解决外贸企业融资困难的问题，使之有足够的资金来支撑企业的运营，从而推动外贸企业的可持续发展，获得更多的经济效益。

关键词：新兴金融产品;外贸企业;融资方式;有效措施;经济效益

一、新兴金融产品的相关内容

当前，在信息技术日新月异的当下，我国传统金融业开始寻求新的发展，不断地创新金融产品，新兴金融业态的服务对象更为广泛，而且具有更高的服务水平。新兴金融业态可以分为四种类型：一种是股权类金融产品，其多属于直接融资，如天使投资、风险投资，服务于一些中小企业和创业企业;一种是准银行类金融产品，其丰富了间接融资方式，服务于稳定发展型企业;一种是互联网类金融产品，这类金融产品既具有直接融资特点，又带有间接融资性，互联网平台是其载体;另一种则是消费累金融产品。现如今，新兴金融机构的类型越来越丰富，包括但不限于股权投资金融机构、准银行金融机构、互联网金融结构等。新兴金融产品种类也逐步多样化，企业的融资方式不再单一[1]。相较于传统的金融产品来说，新兴金融产品更具个性化，如小额贷款、风险投资、资产证券化等。

二、现阶段外贸企业融资中存在的问题

（一）资金周转不灵活

就目前而言，部分外贸企业在经营管理过程中，存在资金周转不灵活，资金链断裂等问题，其原因主要来自于外贸企业的经营业务性质。大多数外贸企业的业务活动都集中于出口加工制造业方面，比如说出口服装、玩具或是五金等。这类外贸企业在经营过程中，占压资金周期本来就长，等待货物出口还要历经多个环节，手续办理复杂，流程繁复，在这种情况下出口货款支付便会出现延期状况，如若没有新的资金涌入则很容易引发资金流周转不畅等状况，影响外贸企业经营活动的正常开展[2]。另外，外贸企业无法有效掌控其资金周转规律，是因为出口订单数量存在不确定性，也无法有效把控订单的可持续性，以致于企业难以从长远角度来制定适宜的资金使用计划。

（二）信用缺失，制度不完善

现阶段，外贸企业的主要融资渠道来源于银行贷款。但在我国社会主义市场经济体制初步發展状况下，商业银行也在寻求自身的转型和发展，其更倾向于服务大型国有企业，对于一些中小企业的融资兴致不佳，而且有着较大的约束。目前大多数的银行发放贷款给中小企业，并不是利益驱动，而只是为了响应国家政策号召，这并不利于实际融资的有效开展。在这种情况下，中小型外贸企业的融资难度非常大，商业银行的贷款条件较为苛刻。另外，目前的商业银行在金融服务方面还需要制度创新，应当建立完善的融资规章制度。部分外贸企业自身在经营管理上还存在着一定的问题，缺乏可抵押资本，难以通过商业银行的绩效评估，无法取得持续性收益，这就导致银行在为其放贷的时候需要面临较大的风险，难以满足外贸企业的融资需求[3]。

三、新兴金融产品下外贸企业融资的有效措施

（一）出口退税账户托管贷款

出口退税账户托管贷款，能够为外贸企业解决因退税未能及时到账而出现短期资金困难的状况，旨在对外卖企业出口退税账户进行托管的基础上，向外贸企业提供以退税应收款作为还款保证的短期流动资金贷款。一般情况下，贷款期限为三个月。在申请出口退税账户托管贷款的时候，外贸企业需要提交书面申请，出具“出口退税专户承诺书“，并且要有国税部门确认的“出口退税专户通知书”，以及国税部门出具的“出口企业应退未退税款情况证明单”，还有企业出口有关单据[4]。基于此，外贸企业财务管理人员应当在合乎规定的前提下，加快退税申报，抬高应退未退税款证明基数。开具相关证明的时候，需要根据外贸企业的实际情况来进行平衡和调整，以避免贷款资金闲置，或者是每次贷款数额过大，导致外贸企业还款压力增加。由于外贸企业的资产负债比，相较于普通企业来说要更高一些，其本身在融资上就很难通过商业银行的授信审批，如若将出口退税账户托管贷款也纳入授信管理中，进行统一管理，那么外贸企业的融资难度将更大，因此应当将退税因素剥离。

可将出口退税托管账户贷款挂钩于国际结算，这可提高外贸企业获得贷款的几率。随着退税形势的逐渐紧张，部分商业银行不再热衷于推广出口退税托管贷款，而且商业银行的考核指标中更关注于国际结算业务，在这种情形下，外贸企业想要申请出口退税托管账户贷款，则可以将出口退税托管账户贷款与国际结算相结合，以此来增加商业银行办理贷款的兴趣。例如，外贸企业可以与商业银行合作，签订协议，未来两三年内需在商业银行办理约八千万左右的出口退税托管账户贷款，每一年可将约为一两千万的美元国际结算委托于商业银行，彼此互惠互利[5]。

（二）委托贷款

委托贷款指的是信托机构按照委托人指定要求所发放的贷款。其特点在于贷款对象、贷款数量、贷款用途全都由委托人决定，资金来源于信托存款。信托机构的作用只是办理贷款审查发放，监督贷款的使用，到期收回，计算和收取利息等，需要缴纳一定的手续费给信托机构。在实施委托贷款的时候，外贸企业职工可以是委托人，外贸企业是借款人。外贸企业在经营管理方面要稳定，并且能够持续性盈利，与此同时还需要有灵活的流动资金，领导层要稳定，如此才能为企业职工带来更高的收入。一般情况下，委托贷款期限为一年，到期后企业职工可以自行选择是否继续贷款，可适当地提高其利率，保障委托贷款的可行性。可将利率设置在百分之三点五至百分之五之间。为有效规避融资风险，保护好职工资金，外贸企业应当合理控制委托贷款金额，需根据外贸企业日均收汇额来制定，贷款数额不可超过其七倍。外贸企业的领导和管理者需起到带头作用，参与此金融产品。可制定完善的委托贷款相关制度，以确保委托贷款的顺利开展。如若参与委托贷款的职工急需用钱，则可以拿着凭证向外贸企业借款，外贸企业必须定期向职工汇报企业的盈利状况。

（三）信用保险融资

信用保险指的是保险人对被保险人信用放款或信用售货，债务人拒绝履行合同或是不能清偿债务的时候，所受到的经济损失承担赔偿责任的保险方式。外贸企业所采用的信用保险融资方式，主要是利用信用保险公司《买方信用限额审批表》，来向商业银行进行贷款，其贷款额为票面金额的百分之七十。这种融资方式可降低商业银行所面临的房贷风险，增加外贸企业的融资机会，与此同时还扩展了信用保险公司的业务。为有效规避信用保险融资风险，外贸企业在利用此种方式进行融资的时候，应当以统保业务形式合作，不開展票保业务，以免提高收汇风险，有利于扩大外贸企业的出口规模。

（四）离岸业务及融资

离岸业务指的是银行通过吸收非居民的资金，来为非居民进行金融服务。外贸企业在利用离岸业务进行融资的时候，需要注意以下几点：一是在开证保证金的时候，需要控制好其比例，不可过大，应当低于百分之三十，如若外贸公司的开征信用额度闲置，则可首选此种方式进行融资;二是可将这种融资方法和出口退税账户托管贷款相结合，用应退未退税款证明的百分之七十来免除保证金;三是选择美元贷款，贷款时间应当在六个月以上，保证金则以人民币来进行办理。可选择股份制商业银行来进行合作，这类银行在服务理念上更具创新意识，而且限制较少，如广发银行、兴业银行等。

四、结束语

总而言之，随着我国新兴金融产品日益丰富，外贸企业应当转变传统的融资模式，基于自身经营状况以及新兴金融业态特点，来选择适宜的融资渠道和方式，优化融资手段，以降低企业的融资风险，避免企业资金链断裂，为企业的正常经营活动提供重要保障，拉动外贸企业经济增长。

参考文献：

[1]王洋.我国外贸中小企业融资策略探讨[J].商业时代，2010：38-40.

[2]郑春华，符志凌.金融危机背景下的外贸企业现金流管理策略探讨[J].中国经贸，2014：101-102.

[3]韩明江.商业银行金融产品创新策略探讨[J].时代金融，2017：105-106.

[4]代生伟.新时期背景下企业金融投资管理策略探讨[J].商场现代化，2016：243.

[5]罗娣.商业银行金融产品创新策略探讨[J].商情，2017：74.

作者简介：徐婷（1986.10-），女，江苏苏州人，江苏银行股份有限公司苏州分行，大学本科，助理经济师，研究方向：货币银行学。