■ 章培军 杨瑞

西京学院理学院 西安 710123

0 引言

2014年9月，李克强总理在第八届夏季达沃斯论坛中致辞时表示，要掀起“大众创业”、“草根创业”的新浪潮，形成“万众创新”、“人人创新”的新势态。此后，他在首届世界互联网大会、国务院常务会议和2015年《政府工作报告》等场合中频频阐释“大众创业、万众创新”这一关键词。并在2018年9月26日，国务院下发《关于推动创新创业高质量发展打造“双创”升级版的意见》[1]。在政府大力推行“大众创业、万众创新”政策的背景下，中小微企业成为推动中国经济发展的重要力量[2]。2018年末，我国共有中小微企业1807 万家，占全部企业的99.8%；中小微企业吸纳就业人员2.33 亿人，占全部企业就业人员的79.4%；拥有资产总计达到402.6 万亿元，占全部企业资产总计的77.1%；全年营业收入达到188.2万亿元，占全部企业全年营业收入的68.2%。

2020年，席卷全球的新冠肺炎疫情给全世界的经济带来了极大的影响，尤其是规模较小、企业管理制度不够完善、抗风险能力差的中小微企业更是受到了巨大的冲击。中小微企业对社会经济的快速发展做出了很大的贡献，但中小微企业的发展也需要资金和政策的支持，国内外学者从中小微企业融资难、信贷风险影响因素等方面进行研究[3-6]。Daisuke Tsuruta[5]分析了日本部分中小微企业的融资数据，发现导致企业融资困难的原因主要是很多中小微企业信用较差、财务数据不全面等，从而失去了扩大规模的机会。Nikaido Yuko等[6]采用probit 样本选择模型，表明企业规模、贷款人教育程度、是否在代理机构注册以及是否参与多元化活动等因素对小微企业信贷风险具有重要影响。……