张诚斌

（中国邮政储蓄银行股份有限公司海南省分行，海南 海口 570203）

一、研究背景

商业银行的收入、利润是最为关键的两个考核指标，然而信用卡、公司信贷、个人贷款是银行的资产业务，是收入来源的重要抓手，也是主要利润增长点。但是信贷整体规模存在一定的额度限制，而且不同的信贷种类业务在收益、风险、政策调控影响程度等方面差异较大。如果各项信贷业务不能均衡发展，一方面会造成业务收入达不到预期目标；另一方面也容易引起收入、利润的大起大落，进而影响各项业务的可持续发展。因此，需要对各项信贷业务的增长速度进行统一规划与调控，使得信贷业务整体发展按照计划稳定增长，实现收入的统一调控，确保收入、利润指标圆满完成。

二、分析目标

商业银行信贷业务的核心目标是保障信贷业务整体平稳增长。如果个别信贷业务品种增长过快或过慢、贷款期限过于集中等因素都将会影响信贷业务长期平稳增长。因此需要对信贷的每一个业务品种的增长速度及规模进行规划与调控，寻找信贷业务发展的平衡点，保障信贷业务综合增长速度按如期计划进行。具体包括规划信贷业务品种的本年收入增长率及预期收入目标。由于每种信贷业务均存在一定的年初余额且收益率相对固定稳定，确定收入增长率实际上是确定业务品种的余额增长率，最终确定对信贷规模在不同业务品种之间进行分配。……