陳志軍

近日，上海證券交易所（下稱「上交所」）發佈經修訂後的《上海證券交易所科創板股票發行上市審核規則》（下稱「《審核規則》」），修訂稿自發佈之日起施行。本次修訂基於上海證券交易所2019年3月1日發佈的《上海證券交易所科創板股票發行上市審核規則》（上證發〔2019〕18號），修訂稿生效後原文件同時廢止。本文即主要對《審核規則》的相關修訂情況進行簡要介紹。

《審核規則》主要修訂內容概況

《審核規則》本次修訂主要包括三個方面的內容：

（一）落實新《證券法》規定

《審核規則》此次將審核內容與意見表述為對發行人是否符合發行條件、上市條件和資訊披露要求進行審核，並出具相應的審議或審核意見；明確審核時限為自受理發行上市申請文件之日起，交易所審核和中國證券監督管理委員會（下稱「中國證監會」）註冊的時間總計不超過三個月；完善審核時限需要扣除事項的相關規定，將暫緩審議、處理會後事項、要求進行專項核查，並要求發行人補充、修改申請文件等情形的時間增補為扣除事項；明確發行人應當將資訊披露文件刊登在上交所網站，並按照規定在符合中國證監會規定條件的網站刊登。

（二）與新修訂、新發佈的其他規則銜接

《審核規則》根據《證券發行上市保薦業務管理辦法》相關規定，將原審核規則中限制資格措施調整為「認定為不適當人選」；根據《科創屬性評價指引（試行）》《上海證券交易所科創板發行上市申報和推薦暫行規定》相關規定，就科創板定位相關條款同步進行修訂；……