樊晓娟

摘要：数字货币具有匿名、快捷、去中心化等特点，极易被洗钱和恐怖融资活动利用。通过梳理数字货币的主要特征和洗钱风险点，借鉴国际主要发达经济体对于数字货币反洗钱监管的先进做法，从建立健全监管框架、确立行业标准、明确法律适用、完善相关法律、加强国际合作和提升监管科技水平等六方面，对我国数字货币反洗钱监管提出对策建议。

关键词：数字货币 洗钱风险 反洗钱监管 国际经验 对策建议

一、引言

在数字经济高速发展的背景下，全球约70%的国家都在关注数字货币。因为数字货币交易匿名性和不受地域限制的特点，极容易被洗钱和恐怖融资活动所利用。2019年6月， 反洗钱金融行动特别工作组（FATF）发布最终版反洗钱和反恐怖主义融资监管指引，指引要求虚拟资产服务供应商（VASP）包括加密货币交易所在内，必须与政府共享转移资金的客户信息。FATF指引对我国监管部门有较强的借鉴作用，国内立法和司法部门拟在反洗钱和反恐怖融资方面将数字货币纳入其中，并承认其金融属性和金融风险。在此背景下，借鉴国际先进做法和成熟经验，探索研究建立健全我国数字货币反洗钱监管体系十分必要。

二、数字货币基本情况

（一）数字货币相关概念

1.数字货币概念。广义数字货币发行主体是国家或私人，依托区块链技术，以密码学、金融学等作为理论支撑，将互联网作为交易流通平台的独立货币类型。广义数字货币既包括各国央行发行的法定货币，也包含国际认可度较高的比特币、Libra等私人数字货币。……