文/彭兴庭

一幅《清明上河图》，北宋汴京的繁华和颓迹遍览无余。

鳞次栉比的店铺、熙熙攘攘的街道、行色匆匆的商人、讨价还价的客人、大打出手的市民，在张择端的笔下，各行各业兼容并蓄，市井生活栩栩如生。

细节一：“解”字透露宋朝金融图景

《清明上河图》画卷尾部有一个挂着“解”字的店铺。有人说，这是学子算命的地方，有人说是旅客歇脚之处。其实，这是一个钱币兑换铺子。

北宋政府有大量的官方金融机构。榷（què）货务相当于财政部，除了专卖专营，还发行便钱、交引等信用证券；市易务依据“市易法”设立，主要负责调控物价，以通货财；检校库类似信托机构，代管“户绝没官”的财产及相关遗产等；抵当所是官营的借贷机构，帮助农民渡过周期、平滑消费；交子务是负责纸币流通、印制的机构，后改称钱引务。

而这个挂着“解”字招牌的地方，全名叫“解库”，是官方钱币汇兑机构。

在造纸和印刷技术的保障下，宋代社会陆续涌现出诸如茶引、盐引、香药引、矾引等信用工具。这类信用工具携带方便，具有汇票性质。

与此同时，因为铁钱、铜钱携带极不方便，有商人首创“交子”，用来代替铁钱。由于商人间发生信用危机，后来交子由民间票据变为正式的国家货币。在信用工具和纸币的大发展背景下，货币兑换机构“解库”应运而生。

细节二：高利贷背后的破产农民

宋代有“倍称之息”的说法，即借贷的年利通常为百分之百。

官府也以各种方式参与借贷活动。其中最重要的形式是赈贷，即在紧急情况下贷给农民户口粮或种粮，帮助农民渡过困境，保证按时耕作。……