高松 李树林

摘 要：疫情期间，大型国有商业银行践行社会担当，对还款困难客户进行了延迟还本付息和增加疫情专项额度的政策，切实为受疫情影响的小企业客户纾解困难，但后续的风险状况仍需重点关注，本文对此提出了一些建议。

关键词：疫情;普惠金融;风险

一、疫情期间延迟还本付息客户业务现状

疫情期间，大型国有商业银行践行社会担当，对还款困难客户进行了延迟还本付息和增加疫情专项额度的政策，切实为受疫情影响的小企业客户纾解困难。

从后续跟踪管理情况来看，大多数小微企业均能正常还本付息。但考虑到涉及客户数量多，对于潜在风险客户及疫情专项额度需重点关注风险状况。商业银行应积极谋划化解小微企业线上普惠业务信用风险。

二、七步工作法强化风险化解

按照“排、控、加、减、接、建、管”七字方略，做好风险化解工作。

（一）“排”即排查

1.组织全方位、细致的摸底排查，包括但不限于业务真实性、资金用途、企业经营情况、实际控制人是否存在违约、不良、诉讼等较严重不利因素;调查企业经营现状、企业管理人员、抵（质）押品状态等方面情况。线上、线下多渠道搜集集客户多维度的信息，通过现场检查与非现场信息进行相互印证。

排查务必摸透情况，发现问题，揭露风险，切忌走过场、浮于表面、流于形式，要重点关注以下因素：

①客户是否经营正常，信用资质和偿债能力是否与贷款额度向匹配。根据银行流水、库存、订单、纳税等方面信息，判断企业的融资需求与其生产经营情况是否匹配（如有必要采用现场调查）。……