任文豪

商业银行在我国经济发展中起着重要的作用，一直是经济结构中的重要金融元素之一 ，无论是起源较早的西方银行，或是起步较晚的我国商业银行，已经在不断发展中形成了独有的“银行文化”，有别于企业，但也未曾脱离企业文化的实质。

无论是国内国外，对于商业银行合规管理并没有一个非常明确的概念。商业银行合规管理的衍生始终是源自于风险的产生，是为了纠正商业银行的日常行为，促进商业银行经营活动可持续健康发展的一种手段。银行的日常经营活动，牵涉柜员的业务操作、日常现金及凭证的管理、银行管理者的主观行为和反洗钱工作等等，都是合规风险滋生的主要来源，可以说，合规管理面临着复杂的客观环境。因此，合规管理要从多方面入手，无论是制度规范建设还是数据排查分析，还有各种辅助软件的跟踪监督，都是重要的，但是从长治久安的方面来看，商业银行合规文化建设意义是深远的，更是必不可少的，是提升商业银行核心价值的重要环节。

一、商业银行合规文化含义

最早是巴塞尔银行监管委员会在《合规与银行内部合规部门》中对于“合规”进行了定义，定义指出了银行的行为操作要与内外部法律、 监管规定、自律性组织制定的有关准则相一致，同时提出了“银行员工”与“合规”的关系。我国银保监会的相关规定介绍了文化建设对于合规建设的重要性，以及文化建设的全程性是必要的。……