南京安讯科技有限责任公司 王芳芳

1 案例背景

某科技集团公司资产总额为1767354.66万元，净资产154946.65万元；利润总额29468.70万元，税金总额为8860.33万元；主营业务收入为42637.47万元，其他业务收入为4634.31万元。公司在资金集中管理方面，采用符合自身的管理模式，并制定了《资金集中管理规定》的相关通知。

2 资金集中管理的实施

2.1 某科技集团财务公司的现状

科技集团财务公司是2016年经北京银监局批准成立的，属于科技集团的独立子公司，也属于资金集中管理的重要部门，财务公司的成立标志着公司在抓紧自身改革、提升自身的综合管理水平方面得到进一步提升。财务公司受到科技集团领导的重视，按照业务职能部门设立专门的管理委员会。主要构成为：董事会、公司管理层。主要对以下部门实施管理：信贷业务部、资金管理部、结算管理部、信息技术部、风管管理部、计划部、综合部、审计稽核部。各个部门职责明确。

2.2 财务公司资金集中管理

科技集团秉承集中管理、降本增效、市场运作、权责明确、调剂余缺、保主保重、规范监管、控制风险的原则，集中管理资金，具体包括银行账户和资金收支集中管理、银行承兑汇票管理、融资及担保管理，以及科技集团认为有必要集中管理的其他资金事项。资金集中管理包括公司全资、控股或实际控制的各权属单位，以及其全级次的所属单位，包括独立开设银行账户进行资金结算的分公司、项目部、工会等，包括未纳入科技集团合并财务报表范围的单位。……