郭玮

[摘 要]文章从金融体系、国家宏观政策以及企业自身素质三个方面，分析了我国中小企业的融资现状和融资过程中的主要问题，结果发现很多问题，比如我国中小企业没有健全的体制、信息不够对称、信用度不高、金融体系不够完善、信用担保不够成熟等，这些问题都导致我国中小企业融资难度的加大。文章借鉴了国外先进的经验，并与我国实际的发展情况相结合，有针对性地分析我国中小企业在融资过程中存在的问题，并提出了自己的建议。

[关键词]中小企业;贸易融资;融资困难;问题解决

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2020.25.060

1 我国中小企业贸易融资概述

1.1 中小企业融资的特点

在我国众多的中小企业中，大部分都是在成长期，有的甚至还在创业初期，经营的过程中面临着大量不确定因素，能否持续稳定的经营下去还是一个问题，它们没有雄厚的资金实力，也没有灵活的市场应变能力，常年都需要贷款来维持自身的经营发展。对于融资的企业来说，几乎都是用让出企业部分的所有权或者控制权的方式，来获得更多的融资和贷款的期限，这是一种产权交易，许多金融机构的信贷资金都是有限的，面对这样的压力，他们会上调中小企业的贷款利率，以此来让有限的资金达到使用效率的最大化。金融机构提高贷款利率会进一步加剧中小企业的经营成本，使他们感受到资金压力。由于中小企业正处于创业的初级或发展阶段，资金方面缺乏，且尚未形成自己的规模，市场针对这些企业的认知也比较低，甚至是不看好它们未来的发展，不确定它们能否在市场上获得成功，因此投资的风险比较大。处于初期创业阶段的中小企业，基于其自身资金储备量较少，因此无法满足投资市场对资产担保的需求。

1.2 中小企业融资的意义

第一，科学处理我国中小企业融資难的问题，对我国大型的企业以及国民经济的发展来说都是非常有利的。中小企业获得的收益已逐渐发展成为推动我国国民经济增长的重要构成部分。第二，解决中小企业的融资问题，可以维持社会的稳定，对于社会和谐稳定发展来说有着非常重要的意义。因为我国众多的中小企业不仅给国家带来了利益，还提供了大量的就业岗位，解决了我国的就业矛盾。第三，解决中小企业的融资问题，对于金融机构来说也是非常重要的，金融机构可以把中小企业作为客户开发的对象，在拓展业务量的同时，增强企业核心竞争力。

1.3 中小企业贸易融资的现状

从资金的供给方面来看，我国中小企业的融资渠道狭窄。到目前为止，银行还是我国中小企业最主要的资金来源，它们对银行有着超强的依赖性。然而，银行对中小企业也没有一个长期的信贷支持，大部分都是提供流动资产和固定资产更新的服务，从而加大了中小企业贷款的难度。我国中小企业在发展过程中面临着各种各样的问题，如经济下行的压力、国内外的需求减少、受到国际市场的影响等。在全球经济形势的影响下，许多国家的实体经济都受到了不同程度的打击，这就降低了国际市场对我国出口货物的需求量，从而打击了那些以出口为主的外贸型中小企业。

2 我国中小企业贸易融资存在的问题

2.1 中小企业融资渠道过少

在我国企业上市面临着超高的门槛，而且政府对上市企业的监管力度非常大，没有一个健全的创业投资体系，导致我国中小企业不能利用公开资本市场运作的方式来筹集资金，从我国人民银行公布的数据中可以看到，我国中小企业直接融资的比例只有5%，而在发达国家中已经达到了70%。由于我国不健全的创业投资体制和不完善的政策法律，让中小企业不能利用股权融资的方式来筹集资金，这导致我国众多的中小企业在面临资金问题或者是投资项目时，第一个想到的就是银行贷款。但是银行贷款也有大量的限制条件，这让很多中小企业没有办法及时获取资金来维持自身发展的需要。另外，中小企业资金使用的方向上也有很多的限制，这大大降低了我国中小企业发展的活力，在经济新常态下，货币的不断贬值也加剧了我国中小企业的融资困难。

2.2 中介服务机构职能错位

市场中介服务机构的职能错位，使中小企业融资成本增加，同时提升了中小企业信贷担保的难度，打消了中小企业信贷需要的信念。为了避免风险，我国的银行、信用社等金融机构，除了一些规模比较大的知名企业之外，几乎不对外发放贷款，不管贷款金额的多少和期限的长短，企业要想从银行里成功贷款，则需要提交企业合格的信用记录。此外，还需要具备抵押担保手续，这种制度让那些还没有信用记录的中小企业望而却步。银信部门也不能很好地管理抵押物，缺乏一个健全的担保体系，这对银信部门的正常运作带来了困难。

2.3 中小企业的规模和信用水平低下，制约其融资能力

一般情况下，企业要想融资成功，必须具备品德、资本、经营环境、担保和能力这5项特质，然而我国的中小企业几乎都是合伙制或者业主制，它们规模小，财务制度和信用系统也不够完善。中小企业不规范的管理制度、不健全的财务制度、不科学的内部控制机构、不准确的财务报表等，都会让自身面临不良贷款低风险。另外，中小企业没有强烈的信用意识及法治意识，经常会发生逃债、欠息的现象，这降低了中小企业的整体信用度，对中小企业的融资产生了制约。银行在选择贷款的对象时，往往会逆向选择，这种现象的产生，正是因为中小企业没有透明的信息，银行和企业之间在对企业的了解方面存在信息不对称的现象。

2.4 缺少可供担保抵押的财产，融资成本高

中小企业向银行发起贷款需求时，按照银行要求通常会抵押固定资产，因为银行不愿接受流动资产的抵押。实际上，大部分中小企业固定资产在总资产中所占的比例非常小，尤其是那些科技型的企业，它们的资产结构以无形资产为主，在贷款时没有不动产可以用来抵押，不能满足银行的贷款门槛。在中小企业寻找机构为自身做担保时，因为大部分贷款的担保期限都超过了半年到一年之内，所以担保机构在提供担保的时候，只会选择那些短期的流动资金贷款，而不会选择设备投资这样的长期性贷款，这在一定程度上使中小企业的贷款难度进一步加大。另外，担保公司基本上都是自负盈亏，所以它们的担保条件要求非常高，比如说超高的担保费用、复杂的担保手续等，这在无形之中又加大了中小企业的融资困难，使企业的融资成本增加，降低了融资的效率。

3 我国中小企业贸易融资问题的解决对策

3.1 拓宽融资渠道

首先，建立健全银行体系，加强对中小企业的扶持力度，进而为中小企业提供资金方面的支持。发展城市商业银行就是一个很好的选择。然后，对民间融资进行规范化的管理，让民间融资变得规范合法。因为民间融资手续简单，办理流程简化，速度快，因此很多中小企业都更加喜欢民间融资。其次，建立中小企业融资的中介结构，让中小企业的融资渠道变得更加广泛。比如说美国的联邦中小企业局，这是美国政府设置的一个服务机构，专门来为中小企业的发展提供贷款支持、紧急救助、政府采购、技术支持以及市场开拓等各方面的服务，设立这个机构的原因，是因为美国政府看到了本国中小企业所面临的生存、经济压力。所以，我国可以借鉴美国先进的经验，设立这样的中介机构来为中小企业的发展提供资金支撑，解决中小企业的财务问题等，从而帮助中小企业获得融资，为中小企业的融资提供保障，降低不良贷款的风险。

3.2 创新组织机构，设立专门窗口

针对中小企业的融资需求，金融机构需要组建一个专业化程度较高的团队，进而为中小企业提供高质量的服务。金融机构在拓展信用品牌融资、票据融资以及典当融资等融资渠道的同时，针对不同行业、不同需求、不同规模以及不同发展阶段的中小企业需求，金融机构需要研发出不同的产品，进而满足中小企业多元化的需求，并與中小企业之间建立一种良好的合作关系。针对市场不同需求的变化，企业在市场竞争中需要有一个明确的定位，及时改进经营战略，积极开发潜在客户，把拓展中小企业业务范围作为开发业务的契机，在促进中小企业向前发展的同时，研发出更多优质的服务。

3.3 规范企业公司治理结构，提高企业经营素质

公司治理结构非常重要，治理结构的优劣直接影响着公司的管理效率、资金筹借情况、运行绩效、内部凝聚力。在我国也存在着许多中小企业，这些中小企业缺乏科学的治理结构，管理不科学、内部关系不稳定，自身经营风险大、生产效率低、资金规模小、信用等级差、财务数据不清晰等都阻碍了中小企业的发展。规范治理结构是帮助中小企业解决融资困难的关键因素，具体方案如下：先要推动中小企业建设多元化，理顺财产关系与社会化的企业制度，并要与现代化接轨，建立现代化机制。同时，中小企业内部还要建立健全内部管理机制，防止企业内部出现营私舞弊的现象。按照公司法，公司法人应建立监事会、董事会、经理层之间的制约机制，打造公平、公正、公开的管理理念，为中小企业的发展打造了一个良好的平台。此外，中小企业的经营者应把眼界放宽，改变传统融资观念，多方面扩展融资渠道，打破单一的融资渠道。

3.4 建立健全中小企业融资信用担保体系

建立健全地市中小企业信用担保机构。首先，把中小企业作为重点服务对象，由地方政府出资扶持，同时为中小企业提供信贷担保。针对地区信用担保机构，各地方政府也会采取相应的措施，其中包括搭建信息交流平台、定期培训担保机构权益保护与业务方面的技能，组织开展经验交流会，进而使中小企业信用担保机构养成自律意识;此外，还可以通过开展对外交流会的方式，强化担保机构的文化建设与自身建设，进而保障担保机构平稳健康发展。其次，中小企业管理机构还需要监管担保机构的业务行为，及时警醒担保公司的不良行为，增强担保机构的管理能力，确保担保资金被科学合理地使用，进而为担保行业提供广阔的发展空间。基于这种情况，则需要把政府作为导向，积极引导市场和区域有机结合，以及中小企业与社会参与的有机结合，同时对现有的信用资源进行归纳，推动信用担保机构的长远发展。

4 结论

现如今，中小企业融资难的问题已逐渐发展成为热门话题。为了解决这一难题，则需要在政府监管机构、中小企业以及商业银行相互配合以及共同努力下，从根本上解决中小企业融资难的问题。与此同时，建立健全金融制度、拓宽融资渠道、完善相应的法律法规，是推动中小企业长远发展的有力保障，进而使中小企业摆脱融资难的困境。

参考文献：

[1]卜振兴. 从融资角度解析中小民营企业发展困境[J]. 当代经济管理，2019，41（4）：72-78.

[2]董春丽. 互联网金融背景下中小企业融资风险与路径探析[J]. 湖南社会科学，2019（2）：73-80.

[3]唐志贤. 中小企业融资现状及其对策分析[J]. 金融经济，2019（14）：13-16.

[4]王利军. 我国中小企业融资难的原因及对策研究[J]. 经济研究导刊，2019（25）：78-79.

[5]吴雨奇，邹蕤羽. 我国中小企业海外投资的融资约束特征及其化解对策[J]. 国际金融，2017（5）：68-74.