韩文金

摘要：开年以来，新冠病毒的肆虐给我国经济带来了极大影响，部分小微企业损失严重。国家出台一系列政策，推进小微企业复工复产，号召金融行业提供充足资金，保障小微企业资金需求。商业银行必须迅速行动起来，既要响应国家号召，紧密部署疫情期间的授信政策，承担社会责任，帮扶企业尽快恢复生产经营，又需发展自身业务，防范金融风险，提升竞争力。文章在分析疫情防控常态化背景基础上，指出小微企业风险存在点，并结合商业银行授信特性，有针对性地提出商业银行在小微企业授信端口需要遵循的防范举措。

关键词：疫情防控;商业银行;授信业务;风险防范

1.引言

今年2月20日，国务院召开常务会议，针对疫情期间全国小微企业复工复产任务进行了讨论，对于保证小微企业面临的融资贷款问题进行了政策阐释。目前，在疫情冲击下，全球经济复杂严峻，国内进入常态化防控阶段。预计全球经济仍难有起色，国内经济仍面临下行压力。为应对当前形势，国家实施了降准、降息、财政贴息等多项对策，明确表示支持小微业务发展，提升金融供应能力。这些政策都对小微金融释放出重大利好，以保障小微企业复工复产，乃至实现正常运转。

与大中型企业相比，小微企业具有“短、小、频、急”的特点，一般没有完善的财务系统，资金来源不稳定;融资渠道单一，一旦发生资金困难，步履为艰，很难偿还银行贷款。此外，小微企业经营信息及数据很难掌控，为商业银行的后续管理动态检测带来极大困难，且在疫情防控常态化背景下，小微企业的抗压和抗冲击能力较差，相应地增加了商业银行信贷部门的风险抵御难度。这就要求商业银行要进一步建立健全小微企业信贷风险防控机制，采取多种举措，在确保扶持小微企业发展的前提下，提升信贷风险防控能力。

2.疫情防控对商业银行小微企业授信业务的影响

今年以来，国家政策层面和各地方政策层面出台了多项措施扶持小型微利企业健康发展，缓解小微企业融资难融资贵的困局。据中国银行业协会统计，截至7月末，全国小微企业贷款余额40.83亿元，较年初增长40.62%，比各项贷款增速高10.43百分点。全国银行业新发普惠性小微企业平均贷款的利率为5.93%，较去年前年平均利率水平下降0.77个百分点。

此外，各银行积极采取多种举措，为小微企业信贷业务提供方便。比如建设银行利用金融科技手段为疫情防控产业链以及受疫情影响的普惠金融客户群体提供定制信贷产品;平安银行利用大数据、云计算等新技术开发了新一代产品，有效解决了普惠金融客户融资中存在的财务信息不健全、缺乏有效抵押等难题;中国银行业协会推进加强跨部门跨行业的协同，打通机构之间、地区之间的数据壁垒，实施准确掌握地区行业中小微企业融资信用工商税务信息，建立信息共享机制，实现与金融机构信息系统间的全面对接，为中小微企业提供适当有效个性化的金融产品服务。

与此同时，同业、类金融机构的挑战与冲击在不断加剧。各股份制银行、城商行、农商行都在大力拓展网借贷、互联网征信等服务，互联网化的获客和营销手段具备跨地域和跨时空的特征，在各银行业务中的比重越来越高;小贷公司、P2P公司以及以微众、网商等一批纯网络银行的兴起，对传统银行的网络金融业务提出了新的挑战。

在多背景交织叠加的情况下，各商业银行急需对疫情防控主背景下的小微企业信贷业务发展形势进行精准研判，充分认识到疫情防控对小微企业信贷业务的影响，也要清晰地研判出此中隐藏的风险点，以期结合风险点，有针對性地进行防控，提升信贷质量。

3.商业银行小微企业授信业务风险

从目前来看，小微企业生存环境恶劣，局势扭转尚需时间，小微企业及小微金融固有问题尚无良好解决方案。小微企业授信有着其天然的不足，授信质量仍不容乐观，风险较大。

主要表现在：融资渠道单一，现金流不足的财务风险较大;投资行为短视，缺少可持续发展的战略规划，生存周期短;市场竞争力不稳定，缺乏研发能力，抗风险能力差;多采用现金交易，资金动向不易监管;企业关联关系与交易复杂、隐蔽、频繁，银行难以识别与监控;抵押资产变现能力不足，或产权关系不明晰;缺乏科学的经营管理与约束机制，个人化的管理、随意性较大;财务信息严重失真，且企业资产与个人资产混合经营，还有可能存在着多套账务风险等等。

在疫情防控背景下，受内外部环境与自身业务经营能力不足的影响，小微企业风险暴露严重，持续出现减产、停产、亏损增加、资金链断裂等状况。小微企业抗风险能力较低，一旦发生经营困难或资金周转不灵，往往无力清偿银行债务，不良贷款清收不易。

4.商业银行小微企业授信业务风险防控举措

4.1优化信贷资源投向

在国家一系列政策刺激下，商业银行应合理布局信贷资源在行业、客群、产品等维度上的配置，加强重点地域风险管控，有效实现信贷总量增长与风险有效控制的统一。优选国家政策明确要求加大金融支持力度的行业，及符合产业结构升级、民生消费升级和战略性新兴产业的重点行业，比如软件、教育、新能源及生产医疗器械、药品、防护服、口罩、疫苗等与抗疫相关的产业。适度支持传统制造业、批发零售业、文化创意产业、现代农业、电商行业等。禁止对不符合环境保护、安全生产等违法违规的企业以及典当行业、娱乐行业授信。

授信管理部门应及时响应国家对小微企业信贷支持的政策，配合业务经营部门，开发出相应地可落地的行内产品，支持企业复工复产，既丰富自身的产品业务线，又可利用信贷资金释放、财政贴息等利好政策扩大业务规模，更为银行获取了良好声誉。

4.2健全信贷内部控制环境

商业银行管理层要认识到合规的重要性，时时刻刻把握合规这根弦，铭记底线、红线、高压线不能碰，站在全行甚至整个市场经济的一个高度，来做到信贷的风控管理。作为信贷部的员工来说，要把业务合规放在工作的首要位置，要有风险防控意识。信贷客户经理是直接接触业务的第一人，对于小微企业的资金状态、生产情况，以及在行业中的地位特性有较为全面的了解，对于可能发生的风险，要实时及时向领导汇报。杜绝高利润高回报的诱惑，把合规经营的意识强化于心，付诸于行，使员工中形成不能违规、不敢违规，也不愿违规的合规文化理念。

4.3做好贷前尽职调查

商业银行要细致明确查清授信客户的经营情况，不仅通过其财务报表、企业高管的口径，而且要结合市场调查，通过走访厂区、考察生产线、与员工门卫等交谈。除了实地走访和人员调查，也可通过在工商税务等部门侧面的一些客户数据，了解企业的整体盈利及运转状态。如外贸类型的企业，可以通过海关外管等信息渠道核查，企业提供给银行的信息是否真实有效。此外，要做客户关联信息的调查。通过企业关联信息的调查，侧面印证企业经营状况的经营状况是否良好，如通过企业信息网，通过企业上下游客户的调查走访，了解该企业经济运转情况是否良好，往来资金账户是否充裕。通过了解该企业实际法人的有无失信情况、婚姻状况，能了解该企业法人是否变更，是否有假离婚转移财产等情况，或是通过同类合作企业，侧面印证该企业在行业的真实背景与经营情况。除此之外，还要了解授信客户的担保信息。如企业为子公司，定义为母公司为担保，企业则应充分了解该母公司的经营情况以及担保信息。如该企业有法人承担连带责任信息，则要做法人征信的查询，了解该企业法人是否为实际控制人。如法人及其配偶承担连带责任，则要查清该法人的婚姻状况。如用房产或者是其他物品进行质押的，要进行双人核保，确保质押品的变现能力以及权属价值等，避免虚假质押变现困难等问题出现。

4.4做好贷后跟踪管理

一是要做好贷后资金流向的检查工作。商业银行要做到贷后资金流向的凭证收集以及资金用途走向分析，如用于偿还资金本部银行借款的，要找到偿还银行的回单;如授信资金适用于经营性贷款的，则要对于往来企业的交易合同、用途材料证明等做好收集检查工作，避免虚假合同交易;二是要对贷款进行定期和不定期检查机制。在全面落实贷款授信管理制度以外，要对授信客户进行定期和不定期的检查机制。检查中，通过对授信业务的合规和风险性检查，及时揭露风险中可能会出现的贷款逾期等风险情况;三是要做好抵押品质押的管理。要选择易于变现的高价值的抵押品，对于外地的押品，要做到实地考察，不要轻信授信企业的片面评估;要确保抵押物的归属权，确保该抵押物的产权是否清晰，无产权纠纷。

对受疫情影响较大暂时失去还款能力或还款能力低下的客户，如饮食、文化旅游、物流运输等行业，应根据国家的相关规定合理进行专项帮扶。合理预判客户的生存能力及未来前景，在信用状况、还款意愿良好等可预见的风险可控前提下根据受损程度适当增贷、降息、展期，不可盲目地抽贷、断贷和压贷。并对这些降息、调整还款方式、延长贷款期限企业进行跟踪，全面、动态监测风险状况。对于有还款能力但喪失还款意愿的高风险客户，必要时进行诉前财产保全，做好客户安抚与退出工作。

4.5创新信贷风险监测手段

一方面，商业银行要在信贷信息的审查过程中，充分依据大数据进行定量分析，制定详尽合理的授信方案，确保风控管理到位。运用大数据手机数据，可以避免带客户经理主观的臆断或者是片面的原则，从而提升信贷业务审查中的精细化水平。另一方面，在贷前贷中以及贷后，要进行大数据信息的交叉整理。通过大数据的结果，对授信客户的风险进行预判，运用大数据建立科学完善的信息风险监控机制，搭建信息大数据收集平台，拓宽授信客户的信息监测来源。通过对小微企业日常管理的相关数据考察，例如通过社保、水电、公司信息，来侧面调查小微企业的经营状况、人员以及设备运行状况等。也可以运用数据平台中的失信人员情况、法院信息、工商税务以及海关等相关信息平台，进行交叉验证，形成客户信息和客户数据各维度信息的综合提高，对小微企业信息真实性和完整性的充分了解。

5.结论

疫情防控常态化背景下，各商业银行要深入贯彻党中央国务院部署，以做好“六稳”工作，落实“六保”任务为中心，从思想认识再提高，政策措施再加力入手，树立银行和企业是命运共同体的理念，在加大对小微企业帮扶力度的前提下，进一步健全风险防控机制，推动金融机构与企业共生共荣，提升服务水平。

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