李静

[摘要]欧盟委员会于2018年颁布了最新的欧盟反洗钱指令，新法令对于反洗钱义务主体、客户尽职调查、金融情报机构、集中自动化机制等方面要求做出了重要变化。在欧洲的中资金融机构洗钱风险范围及限制措施将增加，客户业务和交易透明度提高，增强尽职调查措施统一，客户信息质量要求提升。机构应该明确监管标准，落实所在国制度，规范尽职调查流程，提高客户信息质量，加强交易监控，杜绝洗钱/恐怖融资风险祸患，避免国际金融处罚事件的发生。

[关键词]反洗钱;五号令;六号令草案;在欧机构

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2020.11.

为了更好地防范洗钱/恐怖融资风险，提高金融交易透明度，完善欧盟现行法律框架，欧盟委员会于2018年7月9日颁布了《欧盟反洗钱第五号指令》（The Fifth Money Laundering Directive 2018/843，AMLD5，以下简称为五号令），并于2018年10月28日制定了《欧盟反洗钱第六号指令草案》（DIRECTIVES（EU）2018/1673，以下简称为六号令草案）。

五号令较《欧盟反洗钱第四号指令》（The Fourth Money Laundering Directive 2015/849，AMLD4，以下简称为四号令）在反洗钱义务主体、客户尽职调查、金融情报机构、集中自动化机制等方面做出了重要变化，欧盟各成员国需在2020年1月之前根据最新法令更新本国反洗钱制度。六号令草案对未来颁布的《欧盟反洗钱第六号指令》将产生很大影响。本文将对《欧盟反洗钱第五号指令》和《欧盟反洗钱第六号指令草案》的重要变化及对在欧洲的中资金融机构（简称“在欧机构”）产生的影响作以解读。

1  《欧盟反洗钱第五号指令》重要变化

1.1  扩大反洗钱义务主体

五号令将虚拟货币与法定货币兑换服务主体、托管钱包提供商纳入到反洗钱义务主体。……