秦刚 中国建设银行内蒙古鄂尔多斯分行

引言：商业银行作为我国金融行业中重要组织结构，其与我国社会经济发展水平和人们日常资金管理等方面存在紧密的联系，为此，必须加强商业银行信贷管理力度，确保商业银行在我国金融行业发展中的作用效果得以彰显。对于商业银行在长时间发展过程中出现的信贷风险来说，还需要管理人员从内部控制的角度出发对各项金融风险实施优化处理，有效控制信贷风险对商业银行发展水平产生的影响，继而实现商业银行综合管理效果提升的目标。

一、商业银行信贷风险产生的原因

（一）企业间信用违约风险加剧

近年来，我国部分行业出现了供过于求、产能过剩的突出矛盾和问题。产能过剩一方面导致占用大量新增资金，提高金融成本，另一方面加大了企业经营风险，盈利能力下降。而推进供给侧结构性改革，需要采取去产能、去库存、去杠杆等措施，对“僵尸企业”进行清理，化解产能过剩必然会付出改革成本，一定时期内带来“两高一剩”企业经营困难、减产限产甚至破产倒闭，造成其资金链断裂和流动性枯竭，产生更加严重的市场违约风险。

（二）地区金融环境恶化，风险防控障碍重重

一是各种形式逃废债愈演愈烈。部分企业提前预谋资产转移，逃避原企业银行债务。二是担保人千方百计逃避担保责任。有关担保企业恶意寻找银行信贷管理瑕疵，通过诉讼贷款企业和银行合谋骗贷，意图免除担保责任。……