曹 强，曾国庆

(安徽财经大学 金融学院, 安徽 蚌埠 233030)

一、引言

自2008年金融危机以来,非利息收入在银行收入中所占的比重越来越大,但是目前我国银行业非利息收入业务的发展仍然比不上发达国家,存在发展程度缓慢、业务种类少、操作水平低等问题。非利息收入主要来源于无风险的手续费收入以及佣金收入,而来源于表外业务的那部分收入却很少,这就意味着银行表外业务的发展还不够成熟。发展非利息收入业务可以提高银行收入多样化程度,并拓展银行利润的来源渠道。由于我国利率市场化改革已进入收官阶段,原来银行业赖以生存的利差收入逐渐变窄,发展非利息收入便成为我国商业银行提高竞争力的必经之路。

商业银行都是以盈利为目的的金融机构,所以盈利能力对我国商业银行的发展至关重要。由于商业银行运用资金中相当大的部分来源于负债,所以商业银行的经营必须具备抵御风险的能力,而盈利能力则是保证其安全性的最基本的底线。

资产质量对于商业银行的发展至关重要。由于我国商业银行主营业务是借贷业务,所以贷款质量的好坏与银行的盈利能力息息相关。但是目前我国银行业“资金空转”现象严重,即贷款资金经过多个金融机构之手后才注入实体经济。譬如当银行贷款给铁路公司、公路公司或基础设施建设公司等国企时,其中一些国企可能不会将资金立刻投入生产,而是……