姚淑文

摘要：本文首先从资金归集、管理平台、资金控制三方面对电力公司展开资金集中管理模式进行介绍;其次从公司财务内控、预算管理、财务监督三方面阐述当前资金管理的现状;最后结合实际现状提出强化资金内控管理、建立完善管理制度、强化计划管理和财务监督等管理优化策略。

关键词：电力公司;资金;集中管理;优化策略

当前电力公司正处于深入改革阶段，在管理工作中，资金管理是保障企业效益的有效途径之一。由于电力行业的特征以及受到现行管理制度的影响，使得公司常使用集中管理的方式管理资金。在实际管理中面临着内控、预算、监督等不足的现状，对此，电力公司应探索出资金集中管理的优化策略，促使企业良性发展。

一、电力公司集中管理主要模式

（一）资金归集管理

在电力公司当中资金的集中管理主要分为三种形式，其一为优化资金整体管理系统，由企业财务部承担所有资金的管理责任，同时财务部门还拥有资金结算的权利，这样可将企业中资金管理流程加以简化，实现集中管理，提高管理效率;其二，建立企业“现金池”，或者开通企业账户，对企业中的资金展开统一形式的备付、结算、管理等;其三，将资金归集管理方式加以优化，完善企业财务收支的路径，以提高企业对资金的归集能力，高效实施资金管理措施。

（二）集约管理平台

电力企业在对资金进行集中管理过程，应结合企业实际情况，建立资金控制、管理和资金归集等平台集约管理平台，之后对资金展开集中管理。……