吴兴波 邓小杰

摘 要 随着国有企业改革的推进，为了适应新局面，大多数国有企业都采取有效措施，加强企业管理制度，保证企业稳定发展。资金管理是企业运营管理中的重要内容，自然成为企业积极响应国家政策进行深化改革的重点。因此，本文对港口国企资金管理制度不完善所带来的影响进行探讨，并且阐述港口国企资金管理制度创新的必要性。

关键词 港口国企 资金管理制度 创新

一、港口国企资金管理制度不完善所带来的影响

（一）港口国企财务管理不到位

在港口国企中，财务管理还是存在很多不足，人们没有重视财务管理，管理思想较落后、较传统。尽管公司内部有明确的财务管理制度，对财务管理工作要求标准也较高，但实际上在操作过程中，工作人员在进行财务管理时，没有根据正常程序办理相关手续，工作没有落实到位，相关制度无法正常执行。

（二）港口国企内部管理制度不全面

港口国企内部管理制度与财务资金管理关系密切，大多数港口国企因为没有完善企业内部管理制度，导致企业资金使用率不高。企业资金不仅可以用来偿还债务，维持企业日常经营周转，也可以用来“钱生钱”，所以企业必须要重视资金使用效率。

（三）融资模式单一

港口国企有着较独立的融资体系，但是融资模式单一，无法满足企业日益增长的需求。对于一些规模不大的企业而言，其非常容易遇到融资难、担保难的问题。当今社会经济形势不太乐观，很多中小型公司都面临破产，因为公司形象较差、信誉低，所以没有金融机构愿意贷款，债务负担重，融资成本高。因此，企业最重要的还是要提高企业自身信誉，扩充資金来源，保证企业生产工作正常进行。

二、港口国企资金管理制度的创新

（一）优化资金管理制度，加大工作执行力度

企业应当结合自身实际情况，仔细排查在资金管理过程中所需要改进的地方，转换思想观念，将传统的只看重上头的指令而不注意工作行为规范的管理缺陷调整过来，加强资金管理制度的落实。矿石码头公司就拥有健全的资金管理制度，严格按照八项规定、六项禁令的要求，遵照集团公司管理制度，做到了账清事明，杜绝出现管理风险。每月召开资金统筹会议，实施重大资金支出的上会制度;在日常工作中，规范工作流程，对企业组织活动而产生的财务收支进行审查监督，加强对财务管理部门的核查。同时，不管是高层领导还是基层的工作人员，要想启动企业资金，必须要有完备的财务管理手续，秉行“无预算不审批”“无审批不支付”的管理模式，便于企业进行财务资金管理。另外，企业要积极学习国外先进的企业资金管理理念，对企业资金管理制度进行创新，要求财务管理工作行为标准化。

（二）加强资金管理制度改革，强化企业内部管理

随着港口国企资金管理制度改革的不断加深，企业必须加强内部管理，提高企业资金的使用效率;在企业内部建立规范的资金审计制度，以科学有效的方式健全资金管理制度，要求各部门相互制衡，互相监督，保证企业资金流动正常。创新企业资金管理制度，最重要的是加强对资金管理工作人员的管理。这要求相关工作人员树立资金管理意识，学习先进的科学技术，加强电脑操控能力，保证资金管理规范化。另外，公司工作人员应具备较高的素质，能够在公司人手不足时身兼数职。矿石码头公司在人才培养上也有自己的方法，着重培养“一专多能”的复合型人才，哪里需要就能到哪里去。这有利于企业内部工作人员配合默契，顺利完成任务。优化的资金管理制度必须由工作人员落实下去，由领导带头执行，严格遵守公司管理制度，能算清楚每一笔账，做好每一件事，加强企业内部管理，保证公司正常运行，有利于企业稳定发展。

（三）创新融资新模式

随着融资市场规模的不断扩大，单一的融资模式已无法满足公司融资需要。为了满足企业需求，企业应当创新融资新模式。融资方式越多，也意味着企业可以选择的融资机会就越多。如果一个企业有良好的信用，并且能够通过发行股票、租赁等方式融资，那么企业也将有更广的渠道筹集资金。

近年来，我国有关部门加强了对票据套利的监管，这也意味着票据转贴现的生意将受到影响，企业不需要通过票据中介获得票据融资。对于希望获得长期流动资金支持的公司，可选择商业承兑汇票捆绑流贷付款的方案，商票不需要支付利息，只有后半年需要支付流贷利息。这可以提高企业信誉，满足企业采购需要，保证企业资金正常运转，最大限度地降低融资成本。

矿石码头公司财务部结合公司现状，选择利率低、风险小、结构更优化的贷款形式。结合公司实际情况和市场融资形式，拓宽公司融资渠道，将传统与创新相结合，打造多元化动态融资模式;将项目贷款与委贷、商票和银票相结合，长期贷款和短期贷款相匹配，减轻企业还款压力，降低企业融资成本，提高企业的融资效率。

三、结语

港口国企的发展能促进我国经济发展，有利于增强我国经济实力，所以需要加强港口企业资金管理制度改革，认真落实港口运营管理工作。同时，为了保证公司资金来源广，可创新融资新模式，为企业提供更多的融资机会，提高融资效率，降低融资成本。优化资金管理制度，保证财务管理工作落实到位，工作人员行为规范，提高企业资金利用效率。高层领导干部应当带领基层工作人员一起遵守相关制度，保证企业在市场竞争中生存下来，并且实现稳步发展。

（作者单位为青岛港董家口矿石码头有限公司）

参考文献

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