■党辉

（中国建设银行股份有限公司河南省分行同业业务中心）

商业银行所面临的各种风险之一就是流动性风险。我们要重视银行的流动性，只有流动性得到保证，才能更好地保证客户的资金安全并满足为客户提取资金的需要，还要注意的一点是，银行流动性的足够资金额度是以正常的价格来筹到的。

1 风险管理方法的发展历程

（1）第一个时期是在1960年之前，这时资产流动性管理是最重要的风险管理理论，在风险管理理论中，资产转换是当时许多人支持的，除此之外，还有贷款理论。最开始出现流动性风险时，我们大多数情况下都是用贷款理论来解决问题的，从而能够保证商业银行的内部资金的流动性。而资产转换理论与贷款理论不同，这一理论认为，商业银行的非现金流动资产一定要高，这样既保证了商业银行的流动性，也可以提高银行的收益，促进银行发展。

（2）1960年到1980年是第二个时期，这时的管理注重负债流动性，具体就是，先把负债提高，然后将流动性高的资产储存起来。最后重新整理剩下的资产，将它们进行重新组合，使其达到最高收益，促进商业银行的发展，这是第二个时期理论更新的地方，它虽然能够使银行收益提高，但是也有一定的弊端，容易让风险出现的频率增加。如果遇到市场资金紧缺的情况，银行会失去很多资金来源渠道，银行的风险水平也会不断提高。

（3）1980年之后的管理理论，这一时期又出现了新型理论，相较之前的理论是较为完善的，叫作流动性平衡管理理论。商业银行要先弄清楚自己自身有什么流动性需求，了解清楚后将其分类，将他们氛围预期性和突发性需求两类。在这一理论之下，银行要先清点自己储存的资金数量，然后可以寻找未来的资金提供者，并与其签订协议，使银行的预期性需求得到满足，这是预期性的需求。在突发性需求方面，银行可以通过储备流动性高的资产和吸收存款来解决突发性状况，满足突发性需求。

2 商业银行流动性风险的现状

（1）当前，流动性风险发生较多的地方就是银行了。我国商业银行的运行需要大量的资金，大部分银行都是通过负债和所有者权益来获得所需资金的。还有要注意，银行必须有一定的可变现资产，金融债券就是其中一种，它跟银行贷款是完全不同的。除此之外，银行还有留有一定的存款准备金，用来应急，还可以让银行运行更有流动性。但在目前的情况下，我国银行的法定存款准备金是较少的，无法满足需要，法定准备金率较低，隐藏的风险很多。

（2）现在商业银行的流动性问题严重，但商业银行并没有主动去改善的想法，现在商业银行的管理理论跟当下经济的发展完全不匹配。现在我们所使用的流动风险管理，还只是在观察指标是否合理，风险意识很低。除此之外，监管机构对商业银行流动性风险的监管不力，实时性较差，不能及时的进行监管。

（3）现在贷款的人数不断增多，不良贷款的人数也慢慢多了起来，严重影响了银行的流动资金，给银行带来了极大地风险。许多贷款的质量并不好，银行无法直接收回资金，从而也会导致银行资产流动性降低。所以，现在的现状就是银行的流动性风险随着不良贷款的增加不断的升高。

（4）当前我国的主要负债业务包括存款和借款，短期存款在其中占很大比例，在运用资金时，贷款是主要的方式。但是现在银行的贷款额度越来越大，负债的业务也慢慢增多，流动性负债也在随之增多，负债增多就会导致风险增加，还是流动性风险。

3 流动性风险管理中存在的问题

3.1 商业银行流动性风险管理问题

（1）不良贷款率不断升高。我们可以从一组数据中看到，在2018年6月，银行不良贷款增长到了1.96万亿元，在三个月内，规模增长了1.3亿元，研究中也会发现，不良贷款率不断提高，1.86%是不良贷款率在六月份的数据，而不良贷款率对商业银行流动性风险的衡量影响非常大，是衡量环节的一个重要的指标，目前，商业银行的主要业务之一就有贷款业务，当商业银行有质量好的资产时，就可以降低商业银行的不良贷款数量，减少其经营风险和流动性风险发生的次数。

（2）在流动性管理风险中还会有期限错配的问题，就是银行的负债期限很长，跟资产的期限相比更长。资产与负债期限不同，它们的期限出现错配的问题，这会导致流动性风险的不断发生。

（3）商业银行需要有合理的资产结构，资产和结构要多元化一些。然而我国商业银行的资产并不多元，而是单一的表现为贷款这一形式，涉及金融债券的业务很少。

3.2 中央银行监管风险

在目前情况下，我国央行监管的主要是看看商业银行是否出现违规情况，对流动性风险的关注是很少的。监管所收到的指标也是不全面的，实时性差，银行内部潜在的流动性风险无法监测到。

4 预防商业银行流动性风险的策略

4.1 加强商业银行的流动性风险管理

（1）首先要使商业银行的流动性风险意识提高，商业银行不应安于现状，必须提高自己的积极性，学习先进的风险管理方法，对于流动性风险敏感起来，善于识别风险，多多对风险进行监测和计算，提高自己的风险管理能力。

（2）银行要学会对自己的资产进行管理，增强自己的管理水平，尽量降低自己拥有的不良资产比例。商业银行要时刻关注自己的竞争力，不断完善自己的服务，并进行金融创新，从而让自己的资金来源更加充足，让自己拥有更多的资产。另外，拥有更多资金和资产之后，我们就要改善管理资产的方法，让资产的收益率更高，使不良资产在所有资产中的比例进一步降低。

（3）银行要重视负债结构，因为它跟银行资产的流动性关系甚密。还要想办法减少贷款，对资产储备合理的安排，让流动性风险发生的越来越少。

（4）要适当的建立银行风险预警，进一步时流动性风险降低。我国的银行体系非常复杂，分支银行有许多，使银行控制资产风险的难度增加，所以要以银行流动性风险的控制为目标，预警风险的机制。有了风险预警机制之后，银行就可以更好地分析和预测会遇到的资产和负债风险，从而能够提前对风险进行控制，尽可能的降低银行的流动性风险。

4.2 政府要完善宏观体制

（1）政府要进一步加强自己的监管职能。政府部门有许多监管机构，它们的职能各不相同，要不断的对其进行转换，尽快形成高效的监管体制，让我们能够对流动性风险潜在的危险因素更好地进行规避。

（2）政府需要对我国的金融市场进行鼓励和完善，将相关的法律体制完善到最好。进一步鼓励企业通过金融市场进行融资，降低企业通过商业银行贷款融资的比例，让商业银行的资金能够更具流动性。

（3）政府要对法律法规进行完善.很多时候，政府的优惠政策是企业的经营支柱，甚至有时候会拖欠银行的贷款，失信于银行，这样的企业应将其进行淘汰，降低不良贷款率和不良贷款规模，同时也使流动性风险得到一定程度的降低和控制。

4.3 中央银行要及时监管流动性管理

政府要对监管体系进行建立和完善，让监管的强度进一步增加。对整个体系内的变化都要注意到，提高对流动性风险的敏感性，加强风险意识，减少风险隐患。

结 语

最近几年，我国银行的经营受到了国际金融市场流动性危机爆发的影响，在流动性风险管理上也遇到了难题。我们在风险管理方面是不能放松的，对流动性风险要进行及时防范。从本篇文章中我们可以看到，加强风险管理意识不仅是商业银行需要做的，政府也需做出努力，不管是在构建管理体系方面，还是监管体制方面。希望这篇文章能够为商业银行流动性风险管理提供一些参考。