■王秀红

（泰安市住房公积金中心）

原全国人大财经委副主任、中国国际经济交流中心副理事长黄奇帆发文提出取消住房公积金，由黄奇帆言论引发的热议持续两个多月，有赞成的也有反对的，赞成的主要是企业家及未缴存公积金的、没有受益的人群；反对的主要是自己有公积金人群及想让单位为自己缴存公积金的。那公积金这些年到底是什么情况呢？

1 公积金发展历程及取得的成绩

住房公积金在我国开始全国推行到县级城市大约是在1994年底，公积金设立之初由财政部门代管，管理很不规范；《住房公积金管理条例》1999年颁布实施后依然没有引起重视，直至2002年在新的《条例》修改后，明确直辖市和省、自治区人民政府所在地的市以及其他设区的市（地、州、盟）应当按照精简、效能的原则，设立一个住房公积金管理中心，负责住房公积金的管理运作。公积金才算步入发展正轨。截止到2018年全国公积金缴存人数达到1.44亿，公积金累计缴存达到14.59万亿；累计提取8.8万亿；累计贷款8.58万亿；公积金缴存余额5.79万亿，贷款余额4.98万亿，公积金累计提取城市公共租赁住房（廉租住房）建设补充资金3365.48亿元。

2018年缴存职工中，城镇私营企业及其他城镇企业、外商投资企业、民办非企业单位和其他类型缴存职工0.68亿人，占缴存职工总数的47.11%，缴存结构更趋合理。2018年当年归集额2.11万亿元，当年缴存额占累计缴存额的14.46%；2018年当年提取额1.47万亿元，当年提取额占当累计提取额的16.7%；2018年当年发放贷款1.02万亿，当年贷款占累计贷款额的11.89%；2018年提取城市公共租赁住房（廉租住房）建设补充资金502.69亿元。当年提取占累积提取额的15%。从2018年各项指标占比，我们不难发现，公积金各项工作取得了突飞猛进的进展。

2 公积金真的“劫贫济富”吗

2018年末，累计为城市公共租赁住房（廉租住房）建设提供补充资金3365.48亿元；累计为373个保障性住房建设项目提供贷款872.15亿元，支持建设保障性住房7127.28万平方米，可以解决约120万户家庭住房问题。能够分到这些住房的家庭，全部都是城市贫困家庭及低收入家庭，这些数据可以充分说明公积金在扶持贫困家庭做出的贡献，根据我们日常工作掌握的信息，这些家庭95%的职工都没有缴存住房公积金，而他们且享受到了公积金红利，这就是国家设立公积金政策的初衷。由公积金保障可以负担的起首付的职工贷款买房，而公积金产生的收益用来保障买不起房子的职工。

2018年公积金贷款解决了252.58万家庭的住房问题，其中首套房贷款占85.91%，40岁以下贷款职工占72.76%，中低收入者占比达到94.86%，购买普通住宅占88.44%；目前很多城市贷款政策规定职工购买面积超过144平方住宅的，公积金贷款不予扶持，所以说真正的富人是申请不到公积金贷款的。公积金贷款共为3335.15万家庭解决了住房困难。如果按照每户3人计算，公积金解决了1个亿人口的住房困难问题为我国房地产健康发展做出了突出贡献。

3 住房公积金使用效率到底如何

全国住房公积金平均提取率为60.29%，平均个贷率达到了86%。有关研究机构测算，某一地区提取率在45-55%，个贷率在70-85%情况下，才能保持合理流动性。2018年，全国32个省市区（含新疆生产建设兵团）中，只有山西省提取率在55%以下，19个省区市个贷率在85%以上，表明公积金使用政策宽松，大多数地方资金流动性比较紧张或非常紧张。

据央行公布的数据显示，2018年新增个人住房贷款余额看，工商银行为6521亿元，建设银行为5405亿元，农业银行为5271亿元，中国银行为4420亿元，邮储银行为2627亿元，交通银行为1102亿元，住房公积金系统为4796亿元，超过中国银行，比邮储银行和交通银行加起来还要多1千多亿元。当年全国住房公积金系统发放个人住房贷款超万亿，为10218.53亿元，也不输于各家银行，如果将因公积金组合贷款带动的银行商业住房贷款效益算到公积金间接效益的话，公积金的带动作用将更加明显，公积金为我国的房地产市场发展和解决居民住房需求发挥了重大作用。

2018年末，住房公积金个人住房贷款逾期额17.07亿元，逾期率0.03%；住房公积金个人住房贷款风险准备金余额1925.90亿元，占个人住房贷款余额的3.86%；住房公积金个人住房贷款逾期额与个人住房贷款风险准备金余额的比率为0.89%。公积金的贷款逾期率远远低于所有银行，公积金的低风险也为有效防范金融风险起到了稳定剂的作用。

公积金缴存半年即可取得贷款资格，购买自住住房时可先将本人、配偶、父母、子女公积金余额提出，再申请公积金贷款，夫妻每月缴存的公积金还可用于归还贷款本息，而且当公积金贷款不能满足贷款需求时，不足部分由银行联动解决，俗称组合贷，组合贷目前全国大部分地区都已施行，公积金政策的互助性在职工购房时发挥的淋漓尽致；而且对没有住房的职工，视同租房，每年也可提取一定数额的公积金。

公积金相比商业贷款，公积金贷款更加的优惠，目前首套房五年以上公积金贷款年利率为3.25%，二套房3.575%；远低于商贷利率（首套5.2%，二套5.7%，根据最新的LPR计算），以2018年实际发放贷款额1.02万亿，共252.58万笔，平均户均贷款额40.4万元，我们以20年期一套房贷贷款利率与同期银行贷款利率比较，商贷每月归还2711.06元，公积金贷款每月归还2291.47元，每月节省资金419.59元，每个家庭整个贷款期可以节约资金100701.6元。全国每年可节约资金127.25亿元。这是一个多么可观的数字，是职工看得见的钱，我们又有什么理由说公积金的作用不大呢。

有的人总拿北京、上海说事，认为公积金贷款额度偏低，无法满足职工需求，但实际情况是除部分热点城市外，其他大部分地区只要夫妻双方均缴存公积金，购买100平方左右的房子，均可满足需求。

4 公积金与养老金缴存人数到底为何存在差距

养老金是解决的全体公民的养老问题，而公积金制度设计之初只是为了解决城镇在岗职工的住房问题，而没有考虑到城镇在岗职工以外的广大人民群众的需求。这就是为什么公积金的缴存职工只有1.44亿，而养老金的缴存人数为9.43亿，其中城镇在岗职工养老金的缴存人数为4.19亿。之所以数据差距如此之大，主要是缴存范围不一致。

养老保险不会因企业效益不好就可以缓交，只有企业发生不可抗力时，才可申请缓缴；而公积金当企业效益不好时，职工代表大会或工会讨论通过，就可以申请缓缴。导致公积金中心工作人员到企业做工作时，企业总以本企业效益不好为由，不为职工缴纳，而职工为了生存又不敢得罪企业领导，导致公积金扩面成为一项难之又难的工作。

当企业发生欠缴行为时，公积金中心只能发催缴函，单位拒不缴纳的，需申请法院才可强制执行；而养老金则可加收滞纳金，还可直接划扣欠缴人银行账户存款，这些措施都不能清欠时才申请法院执行。养老保险还有有关行政部门给予欠缴数额一倍以上三倍以下的罚款处罚的行政强制力予以保障，从欠缴保障不难看出公积金的清欠力度何其弱。

公积金只对企业进行最高5万元的罚款，没有对责任人进行处罚；而养老金是应缴额1-3倍罚款且对责任人个人也进行处罚。目前很多公积金中心都没有专门的执法机构，导致公积金执法工作停滞不前。

5 公积金改革设想

纵观古今中外，没有一种保障制度可以包打天下，住房公积金制度也是如此。住房公积金的制度宗旨就是利用共同积累、先住帮后住的普惠性政策设计，恰恰是有房帮无房、高收入帮中低收入互助精神的有力体现。

5.1 第一种改革设想

将住房公积金纳入社保法保障范围，缴存范围与基本养老金一致，单位强制缴存、个人自愿缴存。日常核算、记账等工作由公积金中心负责，公积金征收委托税务机关代征，公积金行政执法交由人力资源及社会保障局负责，这样可以有效节约行政成本，又可将公积金人员解脱出来，集中精力更好的为人民群众服务，同时即可减少对企业的检查。与养老金同时征收，让应强制缴存的单位不敢不给职工缴纳，做到应缴尽缴；同时继续严格执行“保低限高”政策，在保证效率的同时，促进相对公平。对于没有单位的人员可以采取自愿缴纳，只要符合缴纳公积金的范围，就应该允许缴纳，让社会中那些真正需要公积金扶持的人能够真正的从国家的制度中得到实惠，以切实可行的措施缩小社会中的贫富差距，促进我国社会主义和谐社会的健康发展。

5.2 第二种改革设想

建立全国统一的政策性银行。住房公积金制度是解决中端人群住房问题的唯一政策性住房制度，目前公积金属地分散管理，不能跨市融通，贷款需求旺盛城市资金短缺，贷款需求不足城市资金闲置。建立“住房银行”，创建公积金制度新功能的载体。不仅增加公积金制度的金融功能，还能打破地域壁垒，促进资金融通。

5.3 第三种改革设想

将公积金与目前的职业年金、企业年金合并征收，统筹使用。适当降低比例，最低可到5%，最高不超过16%，企业可以根据自身效益，通过职工代表大会的形式确定缴存比例。资金收缴后全部计入个人账户，公积金中心可将公积金闲置资金交由社保基金投资，投资收益按年计入个人账户。这样，缴存职工就有了两块收益，一块是公积金按年计入的利息，一块是投资收益。公积金缴存余额形成的投资收益职工可随时查询。当职工达到退休年龄，可由职工自愿选择一次性提取或按月发放。如果社保基金收益稳定、效益好，相信大部分职工愿意按月领取。通过这样的操作，社保基金会逐渐强大，人民群众会获得更多的收益，公积金的住房保障也会做到应保尽保。