张明楷

行为人（持卡人、存折名义人）利用自己名义的储蓄卡（存折）领取无正当原因的汇款（存款）的行为，〔1〕持存折取款与持储蓄卡取款的行为性质相同，本文通常将行为主体表述为持卡人、收款人。除了被害人将现金交由银行职员转款外，大多是被害人直接从自己的存折或者储蓄卡中将存款汇入他人账户。本文根据案件与语境有时表述为汇款，有时表述为存款。主要有三类情形。（1）汇款人乙本欲向丙的储蓄卡汇款，但因为误写账号将2 万元汇入甲的储蓄卡。甲明知是错误汇款，却从银行柜台或自动取款机中取出2 万元现金（案例1）。〔2〕此外还有银行错误记账或者银行本身错误转款的情形，本文主要以错误汇款为例讨论。（2）持卡人（诈骗犯）欺骗他人，使他人将款项汇入自己的储蓄卡，然后从银行取出现金（案例2）。〔3〕在实践中，还存在通过敲诈勒索等犯罪获得他人汇款的情形，本文仅以诈骗罪为例讨论。（3）持卡人取出他人诈骗所得的汇款，其中，一种情形是持卡人将自己的储蓄卡交给他人使用（无电信诈骗的通谋），在他人实施电信诈骗后，通过挂失领取现金（案例3）；另一种情形是持卡人明知诈骗犯（误）将诈骗所得汇入自己的储蓄卡，仍然从银行领取现金（案例4）。

我国刑法理论一般分别讨论上述三类行为的性质，虽然对错误汇款讨论较多，但是没有联系后两种情形展开系统研究。其实，上述三类行为具有明显的共同点：行为人（持卡人）从银行领取了没有正当原因的现金。……