布巧丽

摘 要 目前，我国正处于供给侧结构性改革和新旧经济体制的转换时期，面对外部世界经济环境的复杂变化，近两年国内屡屡报出金融风险事件。人民银行、银保监会等监管机构多次提出“预防金融风险”“加强管控措施”等要求，频繁下发各种监管通知文件，定期、不定期地进行各种现场、非现场的常规检查和专项报备等，由此可以看出，中国金融业进入了严监管期。金融企业在强监管模式环境下，如何进行内部控制管理，及时化解并防范金融风险，保持合规稳健发展至关重要。本文在分析金融企业的内部控制及风险防范的重要性基础上，探讨了我国金融企业内部控制现状和存在的问题，并有针对性地提出了加强我国金融企业内部控制的对策措施，包括：首先要加强金融企业内部控制环境的建设，包括完善内控文化氛围、董事会和监事会的工作机制、建立有效的内部控制激励机制;其次，进一步完善内部控制体系，包括制度流程的建设、修订和执行;然后，建立健全风险识别和评估体系，及时监测并预警;最后，持续完善信息系统建设，提高沟通效率等，以期为金融业全面风险管理实践提供经验参考。

关键词 金融企业 内部控制 风险防范

一、引言

随着金融全球化的发展，国内金融环境面临的不确定性逐步增大，近两三年金融业屡报金融风险事件，金融业陷入严重的信任危机，因此，金融企业急需加强内部控制建设，增强自身风险防控能力。……