孟杰 中国人民银行沛县支行

金融是从事现代经济活动的血液，金融的发展促进了社会经济建设与发展，也同样改善了人们的生活。同时，金融活动又是一种相对典型的风险性投资活动，既存在机遇，又面临风险。怎么样抓住机遇，更好化解金融风险，有效降低不良资产，是提高金融资产质量的一个保证，也是推动我国社会经济建设与发展的资本基础。以此，需要防范及化解金融风险。

一、构建相互制衡的管理机制

金融部门实行决策责任制。决策人对决策直接负责，执行人坚决落实决策，监督人既要监督决策人，又要监督执行人；构建制衡机制。根据工作分工和岗位设置，明确工作任务，各负其责，实施分工合作，相互制约与督促，互为制衡；构建违章预警处置机制。依靠业务主管部门监督与稽核制度，对发现可能产生金融风险的苗头性问题及时报警并实施处置。构建违规违章控制、转化与补偿机制。控制金融苗头性风险，遏制其发展。对已经出现的问题，既可纠正。对造成损失的问题，利用法律或行政手段，加以紧急处理，掐住后患；构建年度稽核机制。规范发展新兴金融业务，严禁开展制度范围外金融业务，控制开展边缘业务，并严格核查各种金融业务开展情况，以防出现失控。

二、构建贷款风险管控机制

构建金融部门信贷内控机制，根据整体与分级控制和责权统一原则，形成信贷业务各个操作环节、岗位与权力相互制衡约束形式，在相互制约合作中，强化金融风险内控；完善决策与审批控制机制，增加正确决策含量。一个评估信贷项目，切实执行信贷“三查”制度，落实“审贷分离、集体决策审批”制度，以分层分类信贷决策机制，落实谁决策，谁担责和谁担风险惩处制度，坚决防止乱决策问题发生；构建信贷约束机制。强化信贷风险管理，贯彻决策、审批和放贷三岗信贷约束原则，依靠信贷调查、管理、监测和检查等信息量化，决定信贷结果，保证信贷投入的安全性、准确性和效益性；构建信贷岗位考核责任制。强化信贷业务约束，落实信贷第一人责任制，包放贷、包收贷、包收益和包损失责任；构建信贷风险预警机制。实施信贷动态跟踪行动，掌握信贷用途和信贷效益，提高信贷回收与信贷效益质量，并在成立信贷风险监测机构基础上，考评信贷资产质量，并根据考评结果，建立需要奖惩制度。

三、构建金融风险点预警机制

防范和规避金融风险，需要从防范金融风险入手，构建金融风险点预警机制，建立相关制度。通过制度规制，确保金融风险点预警机制的正常运行，将各种可能造成金融风险的要素和风险点，进行细致而全面的归拢，不论是内部，还是外部可能出现的风险点，也不论是来自静态或动态的风险点，亦或是来自操作方面的，或者是来自政策或体制方面的风险点，都要给予全面考虑，便于预警。同时，要强化风险点的识别与分析，看看内、外部风险点预警机制建立得是否完善周密，看看金融业务活动目标是否存在风险点。通过这样的识别和分析，评估一下金融风险存在的概率，或者是判断一下金融风险可能造成的危害等等。还要强化控制金融风险的措施建设，规范各个环节的金融活动，尤其要针对那些容易出现金融风险的业务活动环节，要加强监测与分析，并在发现苗头或问题时，立即采取积极主动的防控措施和解决措施，遏制金融风险萌芽生长，有效规避损失。

四、构建不良资产处理机制

发挥好金融资产管理公司作用，对金融机构的资产和负债情况，尤其是在清理不良资产过程中，对出现的那些好账户和快账户等，要了解掌握清楚，并给于划分归类，以便将一些不良资产划归到金融资产管理公司，针对具体情况实施冻结，等待资产重组。同时，还要建立金融机构中的不良资产重组业务的奖惩制度，当地政府可以为金融机构提供一些优惠性政策，并对存有严重不良资产问题的金融机构，要给予较大压力，强烈要求它们积极降低不良资产存量，尽快提取呆账与坏账资本金的提取，尽可能压缩财务开支，并严格追究有关责任人造成不良资产的责任，对违法犯罪行为，实施依法处理，以此促进不良资产起死回生率的提升。

五、营造化解金融风险的良好环境

实施金融企业深化改革，促进构建现代金融企业制度进程，是营造化解金融风险的良好环境的保证。金融企业通过改革的深化，可以进行股份制改造，以构建起来的现代金融企业的制度为依托，扩大金融企业的资本资金，以利激发金融企业的经营活力。结合金融企业改革，将强化防控金融风险，提升金融企业信贷资产质量，融入改革当中。作为金融机构，要积极响应和支持金融企业进行改制，并主动参与金融企业改制过程，落实好金融企业信贷债权，固定好金融企业放贷过程中的信贷担保责任，坚决防止出现金融企业悬空或逃废债务问题。在金融企业实施改制过程中，顺势压实责任，建牢各项信贷制度，并坚决强调责任追究制，以改制作为重新营造化解金融风险的良好环境的切入口，搞好金融信贷业务。

六、结束语

防范及化解金融风险是金融机构和金融企业务必给予高度重视的问题。金融信贷业务经常出现的金融风险，主要表现在不良资产的增量上，这就需要强化规范性制度建设，下大力气减少不良资产问题的出现。