袁双龙

摘要：供应链金融属于金融创新业务，近年来在我国的发展十分的迅猛，不过信用问题严重的影响到其进步和发展。供应链金融在带给企业发展机遇的同时也带给企业巨大的发展难题，其中信用问题成为困扰企业发展步伐的主要一方面，供应链金融信用风险评价机制的模糊性使得企业在此发展机遇下感到迷茫，供应链金融对于企业发展而言具有重要的作用，在供应链金融体系的不断完善下也定会赢得更多企业的青睐和重视，同时，银行在选择企业的时候也会少一些纠结和顾虑。基于此，本文主要针对供应链金融中信用风险的评价体系构建进行了详细分析，希望能够对相关人员有所帮助。

关键词：供应链金融;信用风险;评价体系;构建

供应链金融主要就是指商业银行为了更好的满足企业供应链的管理需要，进而拓展出来的一种全新业务，自其推出以来，便得到飞速的发展，并且作用重大，能够很好拓展供应链中的企业融资渠道。不过其中存在着一定的信用问题，严重的阻碍了其进一步的发展。供应链金融业务在我国还是处于刚起步的阶段，进而信用风险评价机制不够完全和明确，其他方面也存在一定的问题。所以，积极进行供应链金融信用风险的评价体系的构建十分的有必要，这样有利于银行更好的筛选合作的企业，实现更加长远稳定的发展。

一、供应链金融中信用风险的影响因素分析

（一）品德

一家企业要想做大做强，那不仅仅需要有着较强的经济实力，同时还得有着良好的企业形象和职业道德。对于企业而言，诚信是一种无形的资产，而品德具体是指企业在各项经济活动开展过程中是否具备良好的道德和守信[1]。从另一个角度来说就是企业有没有欠债的行为，是否按时还款等。如果这家企业存在着拖欠账款的行为，那这家企业的信用度就会受到严重的影响，进而也就会存在着信用风险。品德是一个企业的建设之本同样也是决定一个企业能否发展长远的重要标准，企业品德建设直接关系着在社会上的信誉度，只有赢得广大顾客的信任和青睐才能为之后的长远发展助力。因为供应链金融涉及到很多的企业，所以就品德这一因素而言，加强对其重视非常有必要。

（二）资本

资本具体是说企业为了保障生产经营活动正常开展所需的资金，同时还有人将其当成是企业的金融财富，对于企业的发展有着十分重要的作用。可以说，資本直接关乎到一家企业能否长远稳定的发展，与企业信用基础有着很大的关联性。由于企业铺设的范围比较广，而且运行过程中涉及的部门比较多，繁杂的企业事务要想顺利有序的运行必要要保障企业的资本到位，首先，企业每个环节的正常运行都需要资本作为支撑，其次，企业上下大大小小事务都需要人力的参与，员工的工资便也成为企业不可避免的支出之一。如果企业资本不到位，那么每个环节的运行都会举步维艰，除了会阻碍企业各方面的正常有序发展之外，还会出现拖欠员工工资的问题出现，员工是一个企业中最具有主观能动性的因素，团结凝聚的员工力量能够为企业的发展贡献出极大的推动力，但是如果企业得不到广大员工的拥护便会导致企业逐渐走向人心动摇的涣散局面，内部稳定不了更不用说对外进行竞争了，恐怕竞争浪潮还没来，企业便会由于内部的矛盾重重自行垮台。

（三）能力

能力涵盖面非常广泛，指的是一家企业各方面的能力。具体可以从盈利情况、发展前景等方面进行表现。可以说，只有企业具备着雄厚的实例，才能不断发展前进，而且还款的可能性也会更加大。因为企业的还款体现在未来，所以企业的发展前景影响极大，直接关乎到信用风险评价。企业能否发展长远除了依靠外部发展环境之外，更重要的是要依靠自身的发展潜力，企业发展的能力是决定企业发展成败的最直接的因素，如果企业本身对自己的发展定位就比较远见卓识，对于自身的现状定位也比较准确，那么，这个企业的起初发展能力便足以支撑企业在竞争的浪潮中脱颖而出。除了企业起初的能力之外，更要看企业的发展能力，企业建设起来说明该企业已经具备了建设的能力和资本，但是，企业能否发展的长远则要看这个企业是否能与时俱进、是否具备适应时代发展的能力，本身拥有的能力基础很重要，但是更重要的则是基础能力的提升，也可以说是企业后天的努力，一个低起点、具有与时俱进眼光的企业远比一个高起点、不思其变、固守成规的企业更有发展前途，企业竞争并不是比谁的家底更厚，而是比谁的眼光更长远、更尖锐。企业能力强可以白手起家在竞争浪潮中乘风破浪，而企业仅具备厚实的家底不具备发展的能力，那么之后的发展道路上只剩下挥霍。

由此可见，供应链金融中的信用风险影响因素主要包括品德、资本以及能力，因此，银行在各项业务开展之前，必须得充分了解这几项影响因素，只有这样，才能更为准确地判断信用风险，为业务活动开展提供有力的保障。

二、供应链金融中的信用风险评价体系构建探究

（一）供应链金融中的信用风险评价体系指标设置的基本原则

1.整体性原则

总的来说，影响到企业信用风险的因素十分复杂，因此，在指标构建过程中，必须得注意指标的覆盖面，尽可能的将影响企业信用的因素完整的反映出来，不仅仅需要考虑到有关于自身运转的评价指标，而且还得包括其他方面的评价指标，以便将各种影响更加充分的表现出来。在选择企业的过程中始终应该秉持的是整体性优选的原则，企业的发展规模本身就很大，企业中必然会在某一部分的优势要突出一些，但是某一方面的突出并不代表这个企业就是十全十美的，而且，企业本身就是一个整体，更应该以短板来衡量自己发展的方向和水平，如果只用片面来覆盖全面势必太以偏概全了，因此，整体性的原则是始终不能丢弃的。企业信用程度看的是整体每个环节的平均情况，如果连企业自己都解决不了自己发展的短板处于某方面负债累累、信誉不佳的状态，那么又怎么能指望被银行在众多竞争企业中看重呢？整体性原则是对一个企业综合方面最为客观的评价，只有整体评价过关才能将企业定位信用稳定。

2.实用性原则

这项原则具体代表着各项指标的可操作性，就这一方面而言，不仅需要确保评价指标可计算性，而且其中的数据可行性也得有效保障[2]。究其原因，供应链金融与银行中很多的事物都有着很大的关联性，所以在指标体系设计过程中，应该尽可能侧重于量化，使操作变得更为简单容易。供应链金融具有较为复杂的运行环节，无论是银行还是企业都具有百分百的知情权，在供应链金融运行的过程中，银行与企业相当于合伙人的关系，在指标量化的时候要对有实际意义的内容进行清列，只有量化的指标体系具有实用性才能保障银行和企业能够对供应链金融提出更具有实际意义的发展建议。指标体系的量化并不只是一个表面功夫，也不是形式化工作，量化的主要目的就是让两者监督供应链金融的运行过程，从而及时发现运行不妥当的问题，多一层监督便会多一层实用性的保障。