宁波舟山港舟山港务有限公司

一、资金管理的相关概念阐述

资金管理是全员、全额、全业务链财务管理的核心，主要是指对企业的权益资金，折旧资金以及债权债务资金进行分配与管理，进而实现企业内部资金科学管理的目标，提升资金的使用效率与周转率，从而实现企业的发展。资金管理主要包括预算管理、投融资决策、资金计划与决策、财务风险等多种内容，在目前的企业发展中起着越来越重要的作用。企业通过合理的资金管理，可以实现以下目标：首先，可以提高企业的资金使用效率与周转率，提升企业经济效益，由于资金管理涉及到企业的预算管理控制，可以对员工实际的资金使用环节进行合理的纠偏，因此，通过资金管理，可以规避资金使用效率较低的环节，提升企业的经济效益；其次，资金管理可以有效的规避资金风险，提高企业的风险处理水平，企业员工以及管理层可以通过资金管理发现资金风险较高的环节，并且进行相应的纠偏，制定风险应对方案，进而保证企业的资金安全性，降低资金使用风险；最后，资金管理可以提高企业管理层决策科学性，通过对企业资金使用各个环节进行明确的记录，定期形成报告提交给管理层，可以帮助管理层了解企业资金的使用以及划拨，进而进行科学决策，提升决策的效率与实用性水平，最终促进企业的发展与进步。

二、构建与实施信息系统对集团国有企业资金管理的必要性

集团国有企业一直是我国经济发展的重要支柱，对于促进国家经济增长与稳定社会发展作出了突出的贡献。在目前的经济形势下，我国逐渐进入经济新常态，经济增长逐渐放缓，各行各业都迸发出新的市场活力，市场竞争加剧，并且随着大数据的逐渐应用，企业业务变得更加复杂，面对的环境难以预测，通过有效的信息系统对国有企业的资金进行集中管理，从而实现企业的经济效益和提升资金的使用效率具有十分重要的意义。

(一)构建与实施信息系统有利于实现资金一体化管理运营，提升资金使用效率

集团国有企业的业务较为复杂多样，因此，在进行业务处理过程中信息含量较大，需要建立与实施信息系统提升整体的信息效率，加强管理，其作用主要表现在以下几个方面：首先，通过构建与实施信息系统能够更加了解集团国有企业自身经营情况，进而制定定期的报告供决策者实现科学决策，提升整体的财务水平；其次，在信息系统中能够充分反应企业经营情况，例如资金投融资，潜在的资金风险，重点的资金环节等，因此，相关部门可以通过信息系统制定资金投融资方案，进而提升整体的资金使用效率与周转率；最后，构建与实施信息系统能够实现科学管理资金，避免出现假账，错帐等行为，加强内控监督管理水平，提升组织内的内控监督与管理效率，最终实现集团国有企业的健康发展与有效运营。

(二)构建与实施信息系统有利于降低资金风险，提升资金使用的安全性

由于在集团国有企业内部，涉及的业务数量大，经营环境较为复杂，并且资金数额牵扯较大，因此，需要加强资金的科学安全管理，有效降低资金风险，通过构建与实施信息系统可以有效降低风险水平，主要表现在以下几个方面：首先，信息系统能够根据收集到的信息直观分析判断资金可能出现风险的环节，进而进行重点排查与监督，提升资金使用监督效率；其次，信息系统能够根据可能出现的风险制定风险应对方案，在风险发生的第一时间把控风险，及时止损，提高集团国有企业的经济效益；最后，集团国有企业员工可以通过信息系统对风险方案的分析与评价，实现风险应对方案的优化与管理，进而提升资金使用的安全性水平，控制资金使用风险，实现科学发展与运营。

三、针对集团国有企业信息构建与实施的建议措施

由于集团国有企业的信息构建与实施对集团的发展来说至关重要，可以科学管理资金，规避资金风险，因此，需要根据集团国有企业自身的经营情况与资金使用情况，合理构建与实施信息系统，并且加强信息管理工作，主要从提升集团国有企业员工信息处理水平，定期进行培训，加强信息系统的内控监管等几个方面来进行优化。

(一)提升员工的信息处理水平，加强相关培训

由于信息构建与实施包含大数据处理等内容，因此，信息构建与实施需要有专项人员进行操作，需要提升企业整体的员工信息化处理水平，主要从以下几个方面进行完善：首先，提升员工的招聘门槛，在对员工进行招聘时需要着重考察其资金管理相关业务知识和信息处理知识，为了避免出现任人唯亲的现象，可以通过第三方招聘的形式招聘合适的人员，提高招聘工作的效率与透明度；其次，需要加强财务部门，资金管理人员的培训，不仅需要普及他们对信息处理以及业务的重要性认识，让他们了解信息构建与实施对企业集团的资金管理来说有非常重要的意义，而且还需要提高他们相关的信息处理水平，帮助他们甄别存在资金风险与漏洞的现象，提升他们的整体工作效率，实现员工发展；最后，需要建立完善的绩效考评体系，对他们进行绩效指标的考评，由于国有企业一般会存在员工懈怠等现象，吃大锅饭的现象较为严重，通过绩效考评可以提升员工的工作责任心和工作积极性，奖惩有当，为之后的员工晋升与发展提供借鉴参考，最终提升集团整体信息水平。

(二)加强信息风险管理，降低资金风险水平

由于信息系统构建与实施业务覆盖面较广，并且资金管理对企业发展来说至关重要，因此，需要加强信息的风险管理，并且降低资金风险水平，创造资金价值，主要从以下几个方面进行完善：首先，在建立信息系统的过程中，需要有专项人员对系统进行定期的维护，防止关键信息被泄露，保证信息系统的安全性；其次，需要根据信息系统反映的集团公司的资金情况建立完善的风险应对机制，完善风险预防，风险控制与风险评价优化等环节，在风险预防环节，需要根据信息系统反映的资金信息进行风险甄别，确定主要进行监督排查的环节做好预防工作，在风险控制环节，需要对重点排查的资金项目定期出具风险报告，保证资金运行情况与实际计划相一致，针对重点环节可能发生的风险制定风险应对方案，保证在风险发生的第一时间及时应对风险，把风险控制在最低水平，在风险评价环节就需要根据风险方案的实际效果合理评价风险，并且进行优化，通过优化来逐渐提升资金风险应对水平，促进集团国有企业的信息管理与运营。

(三)加强部门之间的协同，提升信息处理水平

将财务制度、内控流程、权限管理等刚性要求嵌入资金管理信息系统，同时信息系统的实施离不开部门之间的协同与合作。根据信息系统反映的情况进行相应的优化，提升整体的信息处理水平，主要从以下几个方面进行完善：首先，业务人员在系统操作流程的引导下，都可以自觉地正确地完成每一个规定动作；每个系统用户既是执行内控管理的主动参与者，又是预算事前控制、资金风险事前控制的第一人；管理意识发生重大变化，从被动参与转变为事前主动参与、主动控制的角色转变。其次，部门之间定期出具信息报告，进行部门内部之间的交流，提升业务处理效率；再者，部门之间定期组织交流会，就信息系统反馈的问题进行交流讨论，根据信息系统反应的资金情况进行交流，通过交流可以规避资金风险，加强部门之间的合作，提升整体的工作效率。

四、小结

本文通过对集团国有企业资金管理以及资金管理建立与实施信息系统的必要性进行阐述，提出了关于如何构建与实施信息系统的建议措施，例如加强信息风险管理，提升集团员工业务处理水平以及加强部门之间的协同等，通过提出的建议措施优化了资金业务流程，做到真正有效的资金管理提升，以其对集团国有企业的运营发展提供参考借鉴，促进其发展与进步。