目前，我国农村商业银行与农村合作银行在盈利能力方面还存在风险管理有待加强、公司治理结构不完善、吸收存款能力有限且资金来源单一、政策意图和商业本质不协调等问题。本文针对这些问题，提出一些政策建议，希望对农村商业银行和农村合作的发展有参考和借鉴的作用。

一、加强风险管理体系的建设

现代银行的核心能力就是风险，风险管理水平不仅关系本身经营的成败，而且影响整体金融体系和市场的稳定。

（一）优化资产结构，降低风险。加权风险资产系数既是盈利指标，也是风险指标，不能为了追求高利润而忽视风险，注意利润与风险的平衡，降低过高的加权风险资产系数。在拓展贷款业务时，尽力争取符合规定的抵押、质押等担保方式，增加风险缓释量，提高信贷资金存量，缓解存贷比例。增资扩股，提高资本充足率，降低加权风险资产系数和不良贷款率。银行应规划其资本的最佳结构，并实时关注、调整，确定资本金在业务主线、不同行业及经济区域之间的有效配置。

（二）完善风险管理体系。在制度方面，设立包括效益性指标、流动性指标、安全性指标等动态风险评价预测指标体系，建立内部风险评价模型，有利于科学、全面、有效地识别和预警各类风险。具体实施方面，一是通过持续不断地收集客户和市场的信息，建立科学的风险管理信息系统，对客户以及市场存在的潜在风险能够甄别并提早做好防范工作。二是对传统的风险识别、评价、决策和监督方法加以改善和改进，引进并掌握先进的风险管理技术与方法，更多采用量化的分析工具，实现风险金额的准确计量和有效控制。

（三）提高全体人员风险管理意识和水平。加强对各级干部、员工风险知识和意识的培训，使他们了解风险控制相关的监管政策与要求，充分认识风险管理的重要性，明确各自的风险管理目标和责任。学习本银行哪些业务会涉及风险、各类风险甄别、监测、监测和控制等方法，从而提高全体工作人员，特别是管理层和决策层的风险管理水平。同时，吸收风险管理的专业人才。

二、完善公司治理结构

（一）优化股权

（1）适当集中股权。农村商业银行和农村合作银行应加强除第一大股东外的剩余股权集中度，相对而言，第一大股东的控制权也就下降了，其它前十大股东形成制衡，提高其他股东参与银行经营管理和监督积极性和主动性。所以，可以鼓励股权份额过小的自然人股东把股权转让给除第一大股东外的其他前十大股东，这是增强股东利益相关性和监督意识所必需的。

（2）优化持股主体。鼓励地方优质资本、中小企业及民营企业参股，进一步实现股权结构的多元化。对参与意识强、素质好、资金实力足的个人和企业，可适当提高其持股比例。对现有参与度不够、不再符合入股条件的股东，应限制其增持股份，逐步优化银行的股权结构。在增资扩股时，应积极吸收外部素质好、资金实力强的战略投资者入股，形成由普通投资者、内部员工和战略投资者构成的股东队伍。增加高管人员的持股比例，对高管形成有效地激励约束机制。

（二）发挥“三会”实际作用

清晰界定股东大会、董事会、监事会的职责边界，发挥“三会”的实际作用。

股东大会方面，鼓励小股东积极参与股东大会，实现决策的科学化和民主化，让所有股东都能够充分表达自己的观点和意见，努力提供一切可能的条件好让股东参与决策活动。

董事会方面，强化民主管理意识，明确规定只有经过有权代表本银行的所有董事共同签字后，重大经济行才能发生效力，这就有效防止因权力集中而滋生的腐败和管理风险。引进一些如财务管理、风险管理、法律等方面的独立董事，可以给本银行提供相关领域的专业意见和指导;为了让独立董事更好地发挥应对作用，可以适当增加表决权或人数，让其具备群体优势。

监事会方面，要充分发挥监督权，坚持程序监督和实体监督并重的原则，应有制度保证监督工作的标准、方法、流程及相应的考核办法等，并按照相关监管要求积极开展对董事会及履职评价工作。可以通过全面规范监事会的工作机制和职责、增加外部监事的相对数量等方法，加强监事会监督的独立性和增加工作的透明度。

三、提高自身竞争力

（一）提供差异化服务

个人和中小企业是农村商业银行和农村合作银行服务的主要对象。中小企业受本身经营规模、融资规模和稳定性的限制，又没有像国有企业那样的“硬后台”，难以从大型商业银行获得满意的资金支持。同样，大型企业的资金需求较大，资金规模较小的农村商业银行和农村合作银行也难以提供与之匹配的金融服务，因此要把中小企业和个人作为其基本客户，提供差异化的服务。

中小企业方面，利用地缘优势，客户经理要对客户进行深入调查，做好客户资料的整理和收集工作。加强客户评价分析，针对不同的目标客户，尝试不同的市场策略、产品策略和服务策略。站在客户的角度，设身处地地为客户出谋划策，帮助他们获得收益。加强客户维护，发挥网站、短信、后台技术支持等科技手段进行交流互动，让客户感受到银行对他们的关心和重视。

个人客户方面，深入调查当地居民的实际金融需求，提供差别化、个性化和组合式的金融品种。比如集储蓄、公交功能、消费信贷集一身的卡，水电费和其他代理业务，交通罚款、诉讼费等便民中间业务的服务。为农户设计适合他们的理财产品，宽阔他们的投资渠道。

（二）优化业务

优化业务会带来吸引客户、降低成本、提供更专业化服务等好处。

（1）适当简化业务流程。有重复的流程工序的应去掉;大力推行一级审批制，减少不必要的审查环节和无意义的重复审批;培训员工成为同时承担柜员和客户两种角色的综合型员工，综合一些的业务的办理，缩减流程，提高办事效率，节约客户时间。

（2）将非核心业务外包。可以将科技含量较高的业务，如建立网站、开发网银和手机银行等，外包给专业的公司来完成，降低成本的同时提高产品的质量;同样，附加值低、劳动密集型业务也可以外包出去，利用合理的社会资源来分担这些工作，节约成本。这样，农村商业银行和农村合作银行才能着重于核心业务的发展，提高核心竞争力。

四、丰富资金来源

以存贷结合的方式增大公司存款占比，增加存款量，丰富资金来源。农村商业银行和农村合作银行为中小企业提供贷款，同时要求该企业的存款存在本银行，与银行有关联的日常经营活动也通过本银行进行。这样，拉来更多的存款的同时，和客户建立长期的合作关系，有利于掌握他的信息，减低信息的不对称性，控制风险。

提供金融产品，比如还款方式创新、抵押品创新、资助范围更广的项目贷款等，为加快企业的资金流转、节约资金成本，提供更好的服务。

五、政府的支持

对于农村商业银行和农村合作银行来说，政策意图和商业本质的不协调的问题，从银行内部很难有改善和解决的动力。如果有政府的支持，从外部引导农商行和农合行贷款支持“三农”就会更有成效。

商业银行资金愿意进入农村，尤其是贫困农村，其主要原因还是风险太大。提高利率可以覆盖这些风险，但是过高的利率会让农民无利可图而放弃向银行借款。所以可以由政府财政出资、建立风险担保基金的方式来分担农村商业银行和农村合作银行贷款给农民、农业的部分风险。政府制定担保细则，达到条件的农户或者农业项目贷款可以得到财政资金的担保，这样银行就会减少怕遭受损失的后顾之忧，更大胆地放款支持农业的发展。

还可以效仿先進国家，建立存款保证制度，由银监局、财政、中央银行、农村商业银行共同出资组建，加强储户对这些小型银行的信心。

参考文献：

[1]王庆山《基于因子分析的我过中小商业银行盈利能力研究》[D]苏州大学2012年3月

[2]张启文 吕琳 宁洪震《中国农村商业银行盈利能力影响因素实证研究》[J]农业经济与管理2012年第5期（总第15期）

作者简介：

柏力源，（1988-），女，汉族，四川省，硕士研究生，重庆农村商业银行北碚支行，中级经济师，主要研究方向或从事工作：银行零售业务。