俞惠园 胡雨澄 朱紫玉 周琪

摘要：企业资金安全管理是现代企业资金运作控制过程中面临的普遍性课题，也是对企业财务管理人员的挑战性考验。文章分析了企业目前资金安全管理中所存在的问题，并提出了一些加强企业资金安全管理的建议。

关键词：企业 资金安全 建议

企业管理的核心是财务管理，财务管理的核心是资金管理。资金是企业生命中的血液，一旦资金安全出现问题，就会给企业带来难以预计的后果，具体表现在：一是落实制度不严。二是监管范围不全。三是金融环境不适。四是管理思路不新。五是齐抓共管不力。六是资金管理的基础工作不实，资金安全管理隐患很难得到有效排查。七是财务人员来源不足。财务人员编配不合理，能力素质有待提高，在职人员流动性强和用非所学、用非所长现象的存在，直接影响到资金管理的水平与效率。

二、加强资金安全管理的建议

1. 建立健全财务制度

制度是行动的先导。资金管理需要通过完善的制度把精细管理具体运用到资金流转的每个步骤。一是应实行“侧重集权、适度分权”的资金管理模式。侧重集权是指由企业实施资金集中管理、资金统筹调度、对外融资、重大投资决策等，适度分权是指企业所属单位自有资金可根据生产经营资金需要自主安排使用。企业只有根据自己的实际情况，把握好资金管理的集权与分权程度，才能使资金聚而不死、分而不散、快而有序、动而平衡。……