李春静

摘 要：本文尝试从合规的溯源开始，通过分析境内金融机构和非金融机构合规管理的组织架构设置和职能定位等现状，合规风险管理服务外包的现存市场需求，成为律师提供合规风险管理专业法律服务的契机。同时，结合新常态下公司合规管理的新型问题和难题，从跨境并购现象中的合规问题、新金融领域的合规管理、中小型企业可持续发展中的合规问题等维度，提出律师提供专业法律服务的思路及构想。为公司合规风险管理建设提供借鉴，以及成为进一步进行合规风险管理问题研究的逻辑起点。

关键词：合规;风险管理;法律服务

一、概念溯源

对于大多数境内本土企业而言，“合规”相比“内控管理”“风险管理”“总法律顾问制度”而言，是一个相对陌生的外来词汇。“合规”一词是由英文“compliance”翻译而来，Compliance英文原意为“服从、顺从”的意思。ISO19600合规管理体系国际标准的建立，也对境内公司合规建设具有借鉴意义。我国《商业银行合规风险管理指引》对合规的含义也进行了如下描述：“是指商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。”

“合规”在不同语境下应有不同含义，从公司管理的角度理解，合规一般包括以下两个方面：外部而言，指遵守所在国的法律、法规、行业规范等，由于法律、法规有不同的渊源，因此，合规之“规”也指诸如监管部门制定的法律、规则及准则、市场公约，行业协会制定的行业守则以及适用于金融行业员工的内部行为守则等不仅包括具有法律约束力的文件，也包括诚实信用及道德行为准则;内部而言，指符合公司内部规章制度，包括准则、流程、规范等。……