沈静

摘 要：随着我国经济的飞速发展，我国的银行业也随之得到了快速发展。截止2014年第四季度末，我国具有独立法人资格的中小商业银行合计约为三千五百家，在如此庞大的市场中，我国不同类型商业银行之间的竞争也日益激烈。商业银行身处日益激烈的竞争环境中，想要在竞争中求得生存和发展，商业银行董事会或者高级管理层需重视授信审批的重要性。因授信审批有助于提高商业银行的核心竞争力。（商业银行的核心业务是信贷业务，提高信贷业务质量，直接关系到商业银行的核心竞争力。而授信审批作为信贷流程中的一个重要环节，其效率的高低和审批质量的好坏直接影响着商业银行信贷业务的质量。）但是，由于部分商业银行董事会或者高级管理层对授信审批重视度不够，导致授信审批管理处于粗放阶段，进而造成授信审批过程中存在诸多问题，直接影响了授信审批的质量。因此，本文通过商业银行授信审批过程中存在的问题进行分析和研究，并提出解决其问题的有效对策。

关键词：商业银行 授信审批 问题 解决对策

一、商业银行授信审批存在的问题

（1）授信审批人员综合业务素质有待提高

现阶段，随着商业银行信贷规模的不断扩张，其对授信审批人员的综合业务素质的要求也越来越高。因综合业务素质高的授信审批人员不仅可提高授信审批的效率和质量，进而提升商业银行的信贷风险控制，也对商业银行信贷业务的健康发展起着至关重要的作用。（因商业银行建立一支专业的授信审批队伍有利于促进信贷业务健康发展，而商业银行能否建立一支专业的授信审批队伍，则主要取决于授信审批人员的综合业务素质高低。）但是，目前，我国多数商业银行授信审批工作人员存在综合业务素质低的现象，严重影响了商业银行授信审批的质量和效率。

（2）授信调查、审查不严，流于形式

目前，我国部分商业银行在授信审批的过程中，存在授信调查、审查不严，流于形式的现象，而这一现象不仅会影响各个授信审批环节的决策，也会严重影响授信审批的质量。商业银行授信调查、审查不严，流于形式主要体现在以下几个方面：第一、部分商业银行授信审批人员，在审查借款人提供的财务报表时未认真审查，对极好的财务报表不做质疑，对较差的财务报表也不做解释，导致撰写的授信审查报告并不能真实的反映借款人的财务情况。而无法真实反映借款人财务情况的授信审查报告则会直接影响授信审批的质量和效率。第二、放松對借款人资信调查标准。少数商业银行授信审查人员在对借款人进行授信调查时为了省事，通常只对借款人提供的抵押品进行分析，并未对其财务状况、信用状况、贷款用途以及还款付息能力进行调查。导致授信调查报告缺乏有效性，（授信调查报告指的是商业银行对借款人授信之前，对其的组织架构、股东情况、公司治理情况、关联企业、公司项目本身生产运营情况、偿还贷款能力等项目进行综合考察分析后，对借款人进行信用等级评定，从而提出授信额度建议的书面材料。）而缺乏有效性的授信调查报告将直接影响后续授信审批的质量。

二、商业银行授信审批问题的解决对策

提高授信审批人员综合业务素质

商业银行想要提高授信审批人员的综合业务素质，可从以下几个方面入手：第一、商业银行总行可不定期的开展“服务支行。送课上门”活动。商业银行总行授信审批部门负责人可携带授信审查人员骨干，不定期的去支行开展授信审查审批要点培训。通过授信审查审批要点、典型授信案例、风险要点以及结合现场答疑解惑，加强授信审批人员风险识别能力，全面提升支行授信审批人员的审查水平和审查质量，进而提高授信审批人员的综合业务素质。第二、建立内部培训机制，提高授信审批人员综合业务素质。商业银行分行授信审批部门负责人可建立内部培训机制，通过员工自主授课和集体讨论相结合的方式，梳理授信审批制度、授信业务审查审批要点、风险提示、典型授信案例以及授信政策。（授信政策指的是指导和规范授信业务、管理和控制信用风险的各项方针、措施和程序的总称。授信政策主要包括的有以下几方面内容：①规定商业银行可以或者净值发放的贷款种类。贷款种类需和授信人员的专长和经验、客户的贷款需求、资金来源机构等相适应。②确定各级授信管理人员的授信审批权限。③规定各类贷款的期限。（贷款的期限指的是贷款人将贷款贷给借款人后，到贷款收回这一段时间的期限。）贷款的期限与还款的安排需和用途、产生还款来源的时间以及抵押品的使用寿命相匹配。④制定有关贷款抵押品评估的规定，如评估公司的选择、评估的频率、针对不同抵押品的评估方式等。）并深入研讨授信审查审批过程中遇到的各类问题以及困惑，从而提高商业银行授信审批人员的综合业务素质。

参考文献

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