吴凌

摘 要：今年以来，银保监会、人民银行等多部门发布关于进一步加大小微企业金融服务的相关文件，明确提出银行业金融机构应从组织架构、产品创新、团队建设等各个方面增强服务小微的综合能力。笔者通过对小微企业经营现状及银行风险控制角度出发，分析小微企业融资难、融资贵问题，探索解决方法和路径。

关键词：小微企业;金融服务;业务创新

小微企业经营难一直以来都是社会各界关注的热点问题，在近几年市场流动性趋紧、监管政策趋严的大环境下，小微企业的融资贵、融资难问题再次被推向风口浪尖。应当看到，在当前复杂的经济形势下，部分小微企业出现经营困难，是多种因素累积的结果。比如原材料成本上升、劳动力成本增加、行业结构转型升级等等，但不可否认的是，贷款难、融资成本偏高也是其中很重要的原因。

商业银行为小微企业提供信贷的积极性不高主要有两方面的原因：一是因为小微企业经营稳定性和资产可靠性比较差，难以达到银行放贷的条件;二是因为银行经营讲究成本效益分析，小微企业规模小，对银行消耗的人力、物力、財力相对比较大，回报较小，不具规模效应。

但是从以往的经验来看，做好对小微企业的金融服务，对于商业银行而言，至少有三方面的好处：第一，“不把鸡蛋放在一个篮子里”，有效降低贷款集中度风险，优化信贷结构;第二，许多在创业初期的小微企业，其产品和技术的创新性，往往预示着某个行业未来的发展趋势，商业银行可以在为这些企业提供金融服务的同时，捕捉到市场的前沿信息，从而提升自身适应外部环境变化的能力。第三，出于对市场经济中优胜劣汰规律的遵循，在对小微企业提供金融服务的过程中，商业银行有选择地进行信贷支持，其实有助于产业结构的调整和优化，彰显了应有的社会责任。

农商行的市场定位是服务三农，服务小微企业，服务县域经济，小微企业一直以来都是其主要服务对象，作为长期服务小微企业客户的地方性金融机构，在新常态下如何改善小微企业金融服务，值得做更多的探索和研究。笔者结合经营实际，提出如下建议：

一是创新融资担保方式。目前各类银行主要根据企业的资产规模、抵押和担保等硬信息作为对企业发放贷款的依据，而小微企业主要以信誉、订单以及知识产权等软信息为主，如何提高商业银行甄别小微企业软信息的能力，降低信息获取成本，创新业务品种，显得尤为重要。据统计，现在许多银行已经相继推出应收账款、仓单、商标权、专利权质押、林权抵押等，可见担保方式创新还有很大的空间。农商行应该更充分地发挥自身的“三熟”优势，尽可能减低借贷双方的信息不对称性，通过重视第一还款来源的把控能力，来全方位评估小微企业的负债能力。同时，要借助政府建设信息共享平台的契机，大力发展基于大数据分析的信用风险分析评价模型，进一步在融资担保方式力求新的突破。

二是完善各类绩效考核办法，最大限度地激发执行层对小微企业服务的积极性。就目前的情况来看，基层支行的客户经理是直接面向小微企业客户的服务群体，他们的执行力在很大程度上决定了小微企业能否获得信贷支持。无论多么小的一笔贷款，只要它在银行形成了公司信贷资产，它在银行所有的工作流程都是一样的。发放一亿元和发放100万元的贷款项目，对客户经理而言，能够带来的切身利益相差近百倍，如此，就需要我们从绩效考核上入手，尽量将这种利益上的差距缩小。例如，可以在计算绩效的时候，对于小微企业分配较高的权重，以弥补盈利差距带来的考核吃亏现象;同时，一定程度上提高对小微企业不良贷款的容忍率，在不违背风控原则的基础上，适度降低操作者的责任成本，有效地激发执行层服务小微企业客户的主动性。

三是要加快转变服务方式。对于小微企业的金融服务不应该仅仅停留在提供信贷支持的层面，需要想方设法地提供更多非信贷的金融服务。比如通过财务咨询，帮助小微企业建立起规范的财务制度，学会运用科学的财务预算方法，来减少费用支出，降低经营成本;或者通过专业的行业研究分析以及对宏观政策的解读等等，从而为小微企业的经营战略制订提供一定的方向性指导。这些，都可以成为商业银行金融服务的重要组成部分。

四是建立健全多元化的融资体系。在发达国家，小微企业贷款占全部企业贷款的62%，而在发展中国家这一比例为34%，中国的比例为60%，明显高于发展中国家，接近发达国家。可见过于依赖银行贷款的单一融资渠道，也是造成小微企业融资难的重要原因。私募基金、创业投资等股权类投资体系都可以成为企业创业初期的融资渠道。另外，也应该为大企业提供更为多样的融资渠道，从而让银行有更多的信贷资源支持小微企业。

根据世界银行和国际金融公司发布的报告，在小微企业经营环境总排名中，中国在全球经济体中排名居中，在获得信贷方面排名靠前，高于我国的综合排名，说明信贷获得并不是影响我国小微企业经营的主要问题。其他还有诸如能源价格、税负、政府管制以及地下经济的竞争和腐败都是制约小微企业发展的重要因素。所以，希望社会各界在要求商业银行履行社会责任的同时，也能够清楚认识到小微企业经营难这个问题是需要各方共同努力才能得以解决的。