陈宁辉

（郑州银行股份有限公司 河南 郑州 450046）

导致商业银行自身资产中不良资产、抵债资产、特殊资产占比过多的原因有很多。从商业银行自身资产管理运营角度出发。首先，商业银行客户主体大多是社会企业，负责办理存款、外贷、信用中介等业务，相对于其他类型的银行，商业银行客户主体和业务职能有一定的特殊性。其次，现阶段很多商业银行在经营思路、内部资产管理管理模式、业务办理规程上还存在很多不合理的地方，如资产管理不够集中、风险管理机制不完善、资产管理信息滞后性严重等。这也是致使其不良资产过多的直接原因之一。从外在方面来看，第一，商业银行客户主体不对称性严重，有些对私贷款数额小、情况复杂，在清理过程中十分棘手。第二，外在市场环境不稳定，诸多影响商业银行资产保全的风险性因素都处于持续的波动变化状态，很难及时控制、准确预测。第三，国家的诚信体系建设尚处于发展完善阶段，对于信用贷款中的失信、违约行为的打击力度还不够强硬，相关的失信惩治制度还没有完全建立起来，使得一些失信个人及企业成为漏网之鱼。鉴于上述存在的影响商业银行资产保全的种种原因，商业银行要做到以下四个方面，提升自身资产保全能力，由内而外实现全面整改。

一、商业银行资产保全工作要与企业资产重组结合

企业作为商业银行的主要客户群体，对商业银行的资产保全管理影响最为直接，商业银行要善于联络政府和企业，加入到企业资产重组整个流程中，以便及时了解外贷资金流动走向及收益情况，并及时做好外贷资金风险规避措施。……