曹祎

中图分类号：F83 文献标识：A 文章编号：1674-1145（2018）10-312-02

摘要 在经济新常态下，商业银行的风险控制是目前银行面对的核心问题。我国商业银行的风险管理尽管取得了一定的成绩，但是也存在许多问题，如组织机构不合理、风险管理体系不健全、风险管理技术落后、风险管理人才匮乏等，面对这样的问题提出强化风险管理的组织结构、健全商业银行风险管理体系、引进和开发先进风险管理技术、培养专业化的风险管理人才等对策建议。这对我国商业银行风险管理水平提高具有重要的意义。

关键词 商业银行 风险管理 风险控制

我国经济正处于新常态，整个大的经济环境相对低迷，正在经历经济结构调整的阵痛期、经济增长的转型期、前期政策刺激的消化期，这些现实条件，决定了使得实体经济的去库存、去产能和去杠杆的目标会提高银行管理的风险，相比于经济高速增长的时期，我国商业银行的风险管理呈现出新的特征。我国商业银行要想在激烈的市场竞争中生存并得到良好的发展，必须提高风险管理的意识，认清现阶段风险管理所面临的问题，对银行的发展具有重要的意义。

一、商业银行风险管理机制与特点

（一）商业银行风险管理机制

商业银行的风险管理是一个系统性的管理，这个系统有银行的风险管理结构、组织形式、管理措施、内部控制、合规经营等共同构成。银行的风险管理对其发展具有重要的作用，能够度量风险、能够监测风险并采取有效措施控制风险，能够考核个人或部门的业绩、能够确保资本有效规章制度的确定，真正实现有效资源配置到最优部门。银行的风险管理能够影响其风险管理机构的效益，同时银行的内部控制、内部监督也是风险管理中的重要组成部分。

（二）商业银行风险管理特点

商业银行风险管理一般具有如下两个方面的特点：其一，相比于个别企业，商业银行所面临的风险是不同的，商业银行具有较大的影响范围。信用中介的功能是商业银行最基本的功能，同时支付中介是其另一个功能，这使得商业银行在实际运营中能够与市场中的经济个体或组织产生紧密的联系，能够对其产生巨大的影响。其二，商业银行的性质决定其风险主要来源于银行内部和银行外部，银行内部管理不佳所带来的风险，包括各部门职能分工混乱等形成期内部风险，而客户的风险则属于银行的外部风险，此风险也会给银行带来巨大的损失。

二、商业银行风险管理存在的问题

（一）组织机构不合理

相比于发达国家，我国市场经济不管是产业结构还是风险控制都存在很大的不同，资本市场还不完善，资本运作方式较为单一。不管是国有独资银行、股份制商业银行，还是城市商业银行在组织结构方面都存在不合理的地方，人员配置单一化，具体表现如下：第一，管理链条过长、管理程序复杂导致管理效率低下。我国大部分银行行政色彩较为浓重，多数依据行政级别的划分设置部门，三四级的管理层较为常见，这必然会给银行的具体工作产生阻碍影响。一方面，过多的决策层导致决策效率低下，意见很难统一，决策范围过大；另一方面，部门分工的模糊，部门之间会出现相互推诿现象，很难形成有效的交流和配合，工作效率低下；最后，链条的过多使得决策信息传递效率低下，并在多部门的审核过程中容易降低信息的透明度。第二，对机制进行制约的权力缺乏，银行内部结构行政化严重，普遍存在职权滥用的情况，同时缺乏科学合理的资金运作机制。

（二）风险管理体系不健全

我国商业银行风险管理系统中的管理体系也存在不健全的地方。一方面，我国商业银行缺乏管理的有效监督和控制的现状使得其内部控制的效率低下，增大了银行遭受利益损失的几率。同时银行内部员工的考核均采用行政化的管理方式，这种方式和国有企业的管理制度非常相近，因为存在这种管理系统和补偿特性，使得有效的风险控制在银行中很难实现。

（三）风险管理技术落后

相比于发达国家，我国商业银行的风险管理技术也相对落后，主要表现在信用风险和操作风险方面的管理技术。在操作风险方面，我国商业银行更倾向于依靠经验判断确定风险，而不是依据精确的计量进行确定，缺乏风险量化技术，不能够通过量化工具准确计算风险，使风险与资本挂钩。在国际上，VAR模型广泛使用于市场风险中，然而在我国还比较缺乏进行风险量化体系建设的经验。

（四）风险管理人才匮乏

风险管理技术与方法的有效使用缺不了专业技术人才，这对风险管理人员提出了更高的要求，要求其接受系統的教育和严格的专业训练，否则就不能对相关业务和产品的风险性质有充分了解，更不用提采取有效措施控制风险。但是，风险管理在我国正处于起步阶段，相关院所还没有完善的教育培训体系，学校教育与银行实践还没能进行有效衔接，理论与实践脱节现象严重，风险管理专业技术人才的匮乏是商业银行风险管理面临的重要难题。

三、改进商业银行风险管理的对策

（一）强化风险管理的组织结构

良好的组织架构是商业银行进行有效风险管理的重要基础。确保有效的风险管理，商业银行的组织结构必须进行整合与改进，确保风险管理与组织结构协调统一。组织结构应该从上到下进行设计，风险进行统一管理，由首席风险官负责，争取信息传递的零损失，确保各个部门能够对可能发生的各种风险进行及时预判，降低风险发生的概率。

（二）健全商业银行风险管理体系

商业银行风险管理系统的改进离不开监管机构的加强，需要明确各个岗位的职责与分工，监督制度的制定也要依据各个岗位的性质和特点，同时还要加强对业务人员的检查与监督。这就要求风险管理部门必须具有独立性，如果风险管理部门缺乏独立性，风险管理的效果必然受到影响。

（三）引进和开发先进风险管理技术

我国商业银行的风险管理技术也比较落后，缺乏科学有效的手段对银行进行风险控制，特别在风险度量技术方面，我国多是借鉴和参考国外成熟的技术体系，结合我国商业银行实际情况对风险管理技术进行引进和发展，比如金融工程和数理统计模型等方法被引入到风险管理中，此外，新巴塞尔协议中的IRB方法也在风险管理中被广泛的应用。目前银行风险评价指标体系存在评级标准不统一、定量指标缺乏灵活性、定性指标缺乏合理胜等问题。

（四）培养专业化的风险管理人才

人才是银行风险管理的最基本的因素，风险管理对人才的要求较高，这些员工应该具有实际操作经验，同时还应该掌握专业理论知识的复合型人才。所以，培养和建立起能够进行风险分析专业的高素质人才队伍，对于我国商业银行的风险管理水平的提高具有重要的意义。这只队伍建立需要加大风险管理人才培养力度，选拔优秀的风险管理人才，同时还要以有竞争力的薪酬制度吸引风险管理专业人才，提高风险管理人员的分工与协作意识。针对缺乏风险管人才的重要岗位，可以聘请国外银行的风险管理专家，以进行有效的风险管理。

根据目前我国商业银行风险管理的现实情况，以及内外部环境，需要重视风险管理，认清这是一个循序渐进的过程，不能一蹴而就，各个银行应根据自己的实际情况进行相应的风险管理改革，最终建立起具有合理的组织结构、完善的管理体系、专业的技术人才和先进的风险管理技术的银行风险管理体系。