张重浩

摘 要：随着我国社会主义市场经济快速发展，各项法律法规日趋完善，国有企业在生产经营管理中所面临的法律风险越来越多，法律工作的重要性得到普遍认可，甚至将法律工作纳入到企业发展整体布局中进行了重新定位。合同管理与合规管理是国有企业法律工作的两个有效抓手，辩证性地看待相互之间的关系，充分发挥两者间的促进和监管作用，使合同管理与合规管理良性互动形成工作强大合力，实现国有企业的可持续性、健康稳定、高质量发展。

关键词：风险；法律工作；合同管理；合规管理；良性互动

对于国有企业而言，要切实贯彻落实好依法治企的部署要求，加强合同管理和合规管理是必不可少，也是至关重要的。两者之间有着密切的联系，正确认识、处理好相互之间的关系，主动适应目前改革发展的新常态、新形势和新情况，为企业的平稳有序运行保驾护航。

1 合同管理与合规管理在国有企业法律工作中的定位

从国有企业自身管理发展的角度来讲，只有切实开展好企业法律工作，才能逐步贯彻落实好依法治企的各项要求，确保企业的可持续、健康稳定、高质量发展。一般认为，企业的法律工作是由法律事务、合同管理、合规管理三个部分组成，按照企业管理法律工作进入流程开展顺序来看，三者之间是由易到难的递进关系，法律事务为最基础的工作，合同管理是处于中间阶段的具体工作，企业的各项工作扎实开展达到顶层了便是合规管理[1]，合同管理与合规管理都是国有企业法律工作的重要组成部分。

2 辩证地看待国有企业合同管理与合规管理的关系

合同管理和合规管理都是国有企业依法合规经营的重要抓手，正确认识到合同管理与合规管理的辩证关系，充分发挥两者间的促进和监管作用，使合同管理和合规管理良性互动形成工作强大合力，不断提高国有企业依法合规经营的能力和水平。

2.1 合同管理对合规管理的促进作用

随着国有企业的全面深化改革，越来越多国有企业的直属单位、子公司、下属单位逐步成为自主经营的市场主体，在合同管理过程中，由于存在诸多的不确定因素，致使国有企业管理中潜在的生产经营风险日益突出，对其经济效益与社会效益产生严重威胁。

从历年来的企业诉讼案件来看，合同风险已成为企业经营的主要风险，把住合同这个关口，是防范企业经营风险的关键所在[2]。因此，当前国有企业的合同管理要适应新形势新常态，以依法合规为准绳，抓好完善合同管理制度、优化合同管理体系、夯实合同基础、加强合同监督考核等工作，达到合同管理合理化、合规化、合法化的目的，促进企业合规管理水平得到有效的持续提升。

2.2 合规管理对合同管理的监管作用

国有企业的合规管理是以国家相关法律法规、企业各类规章制度为依据，采取法律监督、审计审查、效能监察、财务稽核、内控检查和内外部其他各类督导检查的方式，重点对企业的管理结构、制度标准、业务流程等进行优化完善，进一步规范企业的生产经营行为，达到企业经营管理风险管控的目的。除此之外，国有企业的合规管理还应将依法合规真正落实到合同管理中，从合同的选商、签订、履行及验收结算等环节流程进行有效监管，以达到法律风险管控的目的，从而全面提高国有企业的管理水平。

3 國有企业合同管理与合规管理构建良性互动格局

多年来，国有企业作为依法从严治企工作的“排头兵”、“领头雁”，紧紧围绕着深化改革发展的中心任务，积极推动法律工作全面融入企业治理、企业经营和企业管理，多层次多领域依法治理不断深化，构建起了合同管理与合规管理良性的互动格局，全面提升了国有企业的合同管理能力、合规管理能力和依法合规经营能力。

3.1严格执行合同首问负责制，有力促进企业合规管理

合同首问负责制主要从合同管理过程中的三个方面进行约定规范：一是规定了合同项目在启动时，就要明确合同主办单位和合同项目负责人，合同主办单位是首问责任单位，合同项目负责人是首问责任人，对合同运行实施全过程负责；二是规范了合同项目负责人在合同的选商环节、签订环节、履行环节和验收结算环节的职责和管控流程；三是配套了相关检查考核制度，以刚性制度执行规避经营风险，不仅可以确保责任的追溯，而且能够真正做实风险管控责任制度。通过严格执行落实好合同首问负责制，建立起职责明晰、权责对等的合同管理责任体系，不断提升合同风险管控水平，达到规范合同从严管理、促进合规管理的目的。

3.2 建立风险管控联动监督机制，实现合同管理的有效监管与考核

合规管理是国有企业风险管理的一个关键环节，合规风险一般都对国有企业的持续经营负面影响较大[3]。建立风险管控联动监督机制，是指统筹审计、效能监察、内部控制、财务稽核、法律合同监管等监督资源，制定项目决策及实施风险管控、招投标及法律合同管理风险管控、物资管理风险管控、财务信息及管理风险管控和内部控制风险管控五个方面的防范标准及考核指标，形成企业经营管理风险控制责任指标考核表。每季度或每月各相关职能部门联合起来组成企业风险管控监督小组，重点对下属单位在相应时间阶段内的风险管控情况进行专项督导检查，对检查出来得问题汇总进行通报限期整改，按照最终汇总的量化分对各单位进行排名予以考核兑现。风险管控联动监督机制是国有企业合规管理的有力依托、合同管理的有效监管方式，也是确保国有企业可持续、健康稳定、高质量发展的动力源泉。

参考文献：

[1]林健民.合规管理与合同管理[J].中国石油企业，2013（06）：86-87.

[2]熊汝波.强化企业合同管理，依法合规运行的建议[J].企业界，2015（7）：72-73.

[3]鲍春莉.强化合规管理，提升企业价值[J].中国石油企业，2012（11）：106.