李爱婧

摘 要：“普惠金融”自提出以来就得到我国政府的极大重视，特别是2017年提出要求各大中型商业银行建立普惠金融事业部，从此“普惠金融”不仅是商业银行不可推卸的社会责任，也成为商业银行经营中不可或缺的业务。与此同时，诸多学者认为小额信贷不仅是普惠金融理论的基础，更是商业银行普惠金融业务的重要组成部分之一。本文将从小额信贷业务入手，分析在普惠金融政策指导下商业银行面临的一系列风险并提出相应的风险防范措施。

关键词：普惠金融 小额信贷 信用风险 操作风险 道德风险

中图分类号：F832 文献标识码：A 文章编号：2096-0298（2018）06（b）-034-02

2005年联合国在宣传“小额信贷年”时首次提出了普惠金融的概念，是指在可负担的成本内，为有金融服务需求的社会各群体提供合理有效的金融服务，其重点服务对象是农民、小微企业等缺乏生产或创业资金的群体，旨在解决他们“融资难、融资贵”等难题。在经济全球化和全面建设小康社会的背景下，普惠金融在国内的关注度也随之提升。2017年的《政府工作报告》更是明确指出，鼓励大中型商业银行设立普惠金融事业部。随后我国各大中型商业银行纷纷成立普惠金融事业部，积极开展普惠金融业务。

很多学者认为，我国普惠金融事业的发展与小额信贷业务有密不可分的关系。杜晓山（2007）认为，小额信贷实际上是对普惠金融理念的实践。吴晓灵（2010）认为，由于普惠金融的服务对象主要是基层的贫困人口、小微企业，小额信贷必然是其服务的主要形式。虽然普惠金融的概念非常广泛，并不仅仅限于小额信贷，但是小额信贷业务却是商业银行开展普惠金融业务的重要手段之一。所以，本文将以小额信贷业务为切入点，分析在普惠金融政策指导下，我国商业银行面临的一系列风险，并且提出若干务实、有效的建议，以期在普惠金融政策实施的过程中，商业银行能够做好风险防范工作，维护金融市场的稳定，促进经济发展。

1 商业银行面临的风险

1.1 信用风险

普惠金融中的信用风险是指，出于某种原因借款人不能够按照贷款合约规定，按时还本付息的可能性。加大商业银行信用风险的原因可以归结为两点：一是由于普惠金融的服务对象是农民、小微企业主等低收入群体，他们缺乏创业或生产资金，并且没有任何可以作为抵押品的资产，所以在贷款时只能采用信用贷款的方式。那么在信贷过程中，抵押物对借款人的约束作用就不复存在了。二是这个社会群体中的大部分人和企业并没有信用记录，我国的征信体系也没有收录他们的信用信息，这使得银行在为他们办理贷款时无证可查。借款人可以轻而易举地从银行得到资金，而银行对借款人的监督约束作用很有限，一旦借款人处于某种原因发生违约，商业银行的风险就会随之上升。

1.2 道德风险

道德风险指的是由于交易双方对彼此没有充分的了解，一方为了谋取私利而导致；另一方遭受损失的可能性。商业银行在开展普惠金融业务过程中所承受的道德风险也会随之增加，这往往是由普惠金融所面对的对象具有特殊性以及信息不对称引起的。由于小微企业和农户等低收入群体所从事的行业信息并不能够被商业银行充分了解，信贷活动在一个不完全透明的环境下进行。如果借款人为了得到急需的资金而刻意隐瞒自身的经营状况、盈利能力等情况，填报虚假信息，那么商业银行的道德风险就会大大提高。

1.3 操作风险

操作风险通常是指因为银行信用评价体系设计不合理、操作员的专业水平或道德意识上的缺失而导致商业银行发生损失的可能性。随着金融科技的发展，越来越多的商业银行在办理小额信贷等业务时采取线上方式，对贷款的评估审核只是依靠可得数据进行分析测评，而省去了实地考察等环节。虽然这种方式能够有效的节约成本，省下大量的人力、物力、财力，但是测评结果的可靠性有待商榷。这种线上评估方法对银行技术人员的专业水平的要求极高，但很多商业银行的操作人员并不具备这样的素质，那么设计出来的贷款评估审核系统就会存在漏洞。再加上有的操作人员不能够客观地对信贷项目进行评估审核，可能会出于某种主观原因对评估过程产生影响从而得到想要的结果，以上的行为都会增加商业银行的操作风险。

2 商业银行的风险防范

2.1 全面分析借款人的信用状况

我国的征信体系起步较晚，截至2015年4月，我国征信系统已经收录自然人8.6亿多，但其中有信贷记录的仅有 3.7 亿人。而针对那些农户、低收入者的信用记录几乎为空白。如此看来，一方面，人民银行要加快建立全民征信体系，使商业银行在评估借款人的信用状况时有据可依；另一方面，截至2017年末，支付宝的用户数量达到5.2亿，可以说支付宝用户群相当庞大，支付宝中使用“芝麻信用”的用户数量也很多，而且覆盖范围广泛。所以，商业银行在分析借款人信用程度时，可以将人民银行的征信系统与支付宝中的“芝麻信用”结合起来进行分析，力求得到借款人真实可靠的信用状况。

2.2 建立全面有效的评估审核机制

在建立和完善贷款评估审核机制时，商业银行要考虑到普惠金融服务对象的特殊性，细化信用评估操作流程，出台更具有操作性的评估考核办法。对小额信贷的审批作业流程，要结合实际进行适当的调整，具体问题具体分析。最重要的是商业银行要对全部借款人特别是对普惠金融服务对象采取线上和线下相结合的评估模式，防止道德风险给银行带来的损失。

2.3 重视操作人员职业素养的培养

一方面，商业银行要注重引进具有金融学专业知识和计算机、数理统计等专业技能的双重背景人才，只有这样才能设计出既不偏离金融学规律又合理的测评系统。与此同时，商业银行要对操作人员进行定期培训，加强经济金融理论学习的同时，提高技术操作水平。另一方面，商业银行要重视操作人员的职业道德，提醒操作人员要时刻遵守职业道德，恪守法律底线，尽量降低人为因素带来的风险和损失。

3 结语

在普惠金融政策指导下，商业银行积极开展普惠金融业务，既是一次机遇又是一次挑战，但商业银行不能因噎废食，要积极应对金融形勢的变化。一方面，商业银行要抓住发展机遇，合理有效地运用金融科技成果，提高工作效率，促进业务发展；另一方面，商业银行要客观理性地对待面临的风险，积极借鉴国内外各大商业银行的风险管理经验，提高风险管理水平，制定出有效的风险防范措施，促进我国普惠金融事业的持续健康发展，从而促进我国实体经济增长。

参考文献

[1] 杜晓山.建立可持续性发展的农村普惠性金融体系[J].金融经济，2007（2）.

[2] 吴晓灵.普惠金触是中围构建和谐社会的助推器[N].金融时报，2010-06-21.

[3] 南京市农村金融学会课题组.商业银行普惠金融的发展及风险防范研究[J].现代金融，2017（1）.