李环

摘 要：随着我国政策对中小企业发展的大力扶持，中小企业的融资方式也得到社会的认可，因此各商业银行在对向中小企业放贷方面的有了一定的要求和限制措施，以加强对中小企业信贷的风险控制。商业银行不仅要采取措施对中小企业信贷业务风险进行控制，还要适当建立健全一整套风险控制管理体系。

关键词：银行；小企业；信贷；风险

1、中小企业“贷款难”和“融资难”原因分析

中小企业在商业银行“贷款难”和“融资难”方面是有其主客观的原因。

商业银行对中小企业“贷款难”方面的原因主要有：一是中小企业的资产流动性较差，贷款不良率居高不下；二是中小企业的商业贷款户数较多，在贷款管理上存在麻烦；三是中小企业在市场竞争力上比较弱，商业贷款违约风险较大；四是中小企业的商业贷款经常存在挪用现象，大量的中小企业存在“短贷长用”，偿贷可信度比较低。

中小企业融资难的主要原因有：一是中小企业在资质方面参差不齐，缺少实际抵押物，企业诚信度普遍不高；二是个别贷款经办人存在以权谋私现象，隐性付出费用高；三是中小企业贷款缺乏公平公正待遇，在贷款方面容易受到歧视。

如何协调好中小企业和商业银行之间的矛盾，使商业银行更快、更好、更真诚、方便快捷地在贷款方面扶持中小企业发展；中小企业如何创造更高的经济效益，展现良好的发展前景，以良好的信贷行为回报商业银行。正确地处理中小企业和商业银行之间的关系，有利于提高双方的经营效益，有利于社会经济发展和社会稳定。

2、商业银行对中小企业信贷风险管理方面存在的主要问题

信贷业务是我国商业银行进行盈利最主要的业务，同时也是商业银行利润最主要的来源，对于信贷风险控制水平的高低，已经成为制约我国商业银行提升市场核心竞争力以及提升盈利能力的最主要阻碍因素。信贷风险管理是指通过风险识别、计量、监测和控制等程序，对风险进行评级、分类、报告和管理，保持风险和效益的平衡发展，提高贷款的经济效益。信贷风险管理是一项综合性、系列化的工作，贯穿于整个信贷业务流程，自贷前信用分析、贷时审查控制、贷后监控管理直至贷款安全收回。

2.1融资渠道狭窄，融资难

伴随着当代经济的快速发展，小企业在我国经济社会中所处的地位愈发重要，并且，小企业也是推动当代经济增长和增加就业的主力力量。但在其发展的同时，融资难，则就成为小企业快速发展的阻力。与国有、大中型企业相比，小企业经营规模小、财务管理不规范、各项管理制度不健全、其抗风险能力差等一系列问题。因而在融资这一块，我国中小企业更偏向于，向金融机构借款融资。

近年来，随着国家对中小企业发展的大力支持，其融资方式也得到社会的肯定。因而，这就对向中小企业放贷的商业银行有了一定的限制和要求。商业银行不仅要考虑对小企业信贷业务风险控制，适当建立健全一整套风险控制体系。还要分析考虑，能否在遵循信贷风险管理的原则之下，做到更贴合小企业的经营特点，以此保证该业务的正常开展。商业银行如何去做到两厢平衡且受益，就成为商业银行面临的问题。即，在为小企业发展提供资金支持之时，又能使银行分散资金风险，以此提高银行的竞争力。

2.2融资过度，信贷业务风险高

小企业信贷风险的表现形式多种多样的，现金流断裂则是其最直接的体现。当小企业拿到成本低、超过自身经营所需的贷款，在融资过度的情况下急于寻找出路，在未进行详细分析前提下，一时控制不好投向，风险也就应运而生。因而，融资过度是小企业贷款出问题的最主要原因。其次，贷款期限错配，也就制约了小企业创新。随着小企业加大创新技术的投入，资金用度的提高，而其与金融机构约定使用的贷款资金期限和小企业实际使用的资金期限不一致，本应是大力支持，却因为期限的错配，制约了企业的创新，甚至还会成为压垮企业的最后一根稻草，事与愿违。

2.3国家相关政策滞后，小企业经营决策存在盲区

无论是国企还是大中型企业亦或小企业，它们的发展都与国家政策有些莫大的关联。国家政策的制定，其过程是复杂的，在时间上来说也是一个较为长期的阶段。因而国家政策所制定的周期和突然性出台的政策，通常都是滞后于企业和行业的发展现状。国家推行的政策，在一定程度上，会给小企业的经营决策造成一定的盲区，影响其判断和发展。因而，政策的变化对小企业经营发展会造成较大的影响。虽有国家政策的支持，但中小企業在市场经济中依旧是较处于弱势地位，不能足够分析和应对下游客户回款风险。小企业自身规模小，话语权少，在和下游配套客户，尤其是大客户谈判时，很难做到公正、平等。但为了企业业务发展，赊销产品，也不得不为之。就造成了诸多应收账款居高不下，此也为小企业业务信贷风险之一。

3、哈尔滨银行加强小企业信贷风险管理的对策

3.1加强风险评估，优化服务环境

小企业融资存在着“三个并存”，即融资难与融资贵并存、融资难与融资过度并存、融资难与还款难并存。哈尔滨银行作为发展较快的一家城市商业银行，按国家相关政策要求，严格落实“三个办法一个指引”，科学地测算贷款企业合理的流动资金需求，在防范中小企业过度融资的同时满足其正常的资金需求，防范小企业信贷资金避实趋虚，防范企业的盲目竞争。在准确评估的前提下，发放一些中小企业中长期技术改造的贷款，此举可部分化解小企业面临的融资贵问题，甚至还可能进而避免到因融资贵而产生的社会问题。其次，哈尔滨银行强化中小企业中长期贷款规模管理，降低贷款期限。并尽力营造为中小企业提供更好的服务的环境，帮助中小企业盘活应收账款。哈尔滨银行在控制风险前提下，办理应收账款质押贷款，充分运用了人民银行的应收账款质押系统。

3.2严格审批程序，强化贷后管理

中小企业贷款出现不良行为，也是个渐进的过程。哈尔滨银行用重营销、重审批的做法，加强贷后管理。在贷后过程管理，适时评估贷款使用效果，检查贷款投放后是否如期产生效益，并对发现的情况进行及时处理。哈尔滨银行还为中小企业量身设定灵活的还款方式和还款期限，充分满足了不同中小企业的经营特性。

3.3完善处置方案，提高控制灵活性

哈尔滨银行对于停产和半停产的企业进行谨慎的处置方案，在其贷款到期前，提前采取控制措施，该退出时果断退出。对于还可救助扶持的，在担保措施完备的前提下进行适当扶持。同时还明确弄清企业信贷资金的具体用途，是参与民间融资还是进行其他投资。而对那些没有用于主业或参与民间融资的资金，进行收回。对半停产或临时停产的企业，银行则根据企业实际生产资金需求情况，灵活把握授信政策，掌握好放款额度，做到适时、适度支持；对发展前景看好的企业进行继续支持政策。

结束语

信贷和融资问题是中小企业发展中的重大障碍，中小企业信贷业务也是商业银行企业信贷的重要组成部分，当前我国商业银行的企业信贷业务结构存在一定的缺陷，需要注重利用中小企业信贷等业务分散整体业务风险，这对于我国商业银行的业务改革和发展有着十分重大的意义。同时中小企业本身也得从自身诚信、实力等各个方面做起，和商业很行建立良好的关系，以获得信贷支持。

参考文献：

[1] 徐国涛.中小企业财务管理存在的问题与对策.企业发展，2007（2）.

[2]徐传勇.哈尔滨银行小企业信贷风险管理存在的问题和分析对策.2012（2）.

[3]朱虹.对中小企业信贷融资若干问题的再思考.科技情报开发与经济，2005（16）.