徐小云

【摘要】小额贷款公司是我国金融体制不断改革和创新的结果，也是我国基本国情的需要。小额贷款公司的出现为我国中小企业和“三农”的发展提供了更多的金融服务和发展机遇。随着我国各地区小额贷款公司的陆续成立，小额贷款公司在一定程度上解决了农村地区和中小企业融资难的问题。不过也存在一些问题。本文通过对小额贷款公司发展中面临的问题进行详细分析，并提出相应建议。

【关键词】小额贷款公司 发展 建议

一、我国小额贷款公司的发展现状和特点

小额贷款公司主要分为两种类型即股份有限公司和有限责任公司，二者共同点在于业务性质一致，以小额贷款为主体，业务对象不包括普通的公众，公司的领导阶层由企业法人、自然人以及其它的社会组织构成，并由其进行资金的投放。按照企业的性质讲，相较于民间借贷，小额贷款在贷款流程上更加符合法律规定，并且尊重贷款人的实际情况制定合理的利息大小，贷款时间灵活，数量和金额适合中小型公司的贷款需要，相比银行等金融机构，小额贷款公司的快速性和方便性适应了现代化企业发展的需要。

近年来，商业银行的经营压力不仅有国内的还有国外的，国内有互联网的冲击，国外有外资银行对市场份额的冲击。面对复杂多变的金融市场行情，不仅货币流通紧张，而且申请大型的银行信用贷款难度增加，但值得一提的是，小额贷款公司却呈现直线增长的良好趋势。这主要依赖于小贷企业自身的快速、周转灵活等优势，在银行业举步维艰时仍然开辟出新天地和开拓出新市场。从专业金融报刊的数据得出，在2017年上半年增加的额度为409亿元，全年的贷款剩余资金为9704亿元，国内的小额贷款公司数量已经达到了8610家。门槛低、放款快是小额贷款公司的先天优势，相关的贷款业务比如私人性质的房产抵押和个人信用业务等，相比银行和其它大型的金融机构，小额贷款公司处理贷款的效率较快，平均在三天以内就可以完成审核。

小额贷款公司主要有以下特点：

第一，注册资本以民营资本为主。在融资方面，大多数的小额贷款企业把民营企业和自然人作为主要资金来源，因此小贷企业的客户群体集中在民营企业等中小型公司，而来自境外投资公司和国有企业对其进行的投资比例比重较小，这样一来为民营企业创造了良好的发展空间。

第二，贷款短、小、灵活和可持续。首先，小额贷款公司在社会的地位处于民间借贷组织和银行信贷之间，无论是风险还是利率大小都较为稳定，并且利率可以减少甚至规避风险带来的资金损失。其次，小额贷款公司在为贷款企业和个人进行贷款的流程简单方便，花费时间少，很大程度上为贷款方节约了时间和资源。而且大多数的小额贷款公司的贷款业务主要以短期贷款为主，缩短了资金的流转周期，简化贷款方式，能够最大程度优化贷款资源。另外，小额贷款企业创新贷款形式，不再单一将信用作为唯一的贷款衡量标准，信用贷款基础上增加了保证贷款方式，为贷款困难的企业和私人提供了新的便利和选择的机会。考虑到贷款人的资金回收程度不同，偿还债务的时间以及金额不确定，小额贷款公司形成了多样的还款形式，例如根据季度和还款期小的结算利息方式，也包括等额等息在内的多种利息偿还方式，每位贷款人可自行选择。

第三，小额贷款公司积极与银行开展互利合作，拓宽业务范围。小额贷款公司受到法律和社会的承认，在自身独特优势的吸引下得到了长足的发展，贷款资金和贷款客户数量已然超出小额贷款公司能够承受的范围之内，因此小贷公司为了取得可持续发展，积极拓宽发展思路和空间，寻求与银行等大型的金融机构开展金融业务的合作，互利共赢，比如近期形成“专家+IT+技术+资金”以及“零售机构+批发银行”等新颖的合作模式，此种方式有利于减少银行等金融机构资金和技术等资源的浪费，也能够使小贷企业自身的优势发挥到最大化，二者相互合作优势互补创造崭新的运营模式，不仅促进了贷款行業的突破和前进，更在一定程度上解决了私人企业和小微企业的发展和进步，为国内的金融市场注入了新鲜的活力。

二、我国小额贷款公司发展所面临的问题分析

第一，只贷不存的制度弊端。举个例子，江苏徐州的昌海小额贷款公司的融资金额为3亿元，但由于业务量过大导致运营前期资金已经全部贷出，企业缺乏后期的资金支持，资金链以及运营成本断裂，最终的结果即是企业的倒闭。这个典型的小贷企业金融案例表明，首先目前大多数的小额贷款公司往往只依赖社会和股东的自发投资以及慈善投资，未建立后续的补给资金链条。而且国内大多数的小贷企业严格按照国家的法律法规进行运营和管理，低利息不能为企业的生存发展带来利润，企业的生产成本以及运营成本和借贷成本得不到保障。因此，对于小贷企业来说，稳定且持续性的资金补给是生存发展的必备条件。

第二，多重监管并存。小额贷款企业如雨后春笋迅速扩大成长，国内的银监会对其发展始终坚持居安思危的态度和看法，采取相应的措施和制度防止小额贷款公司的一系列非法行为产生。国家曾经在几年前出台了有关小贷公司的法律条文，让小贷公司沿用现代化企业的管理模式和制度设置，严格按照《公司法》的要求明确公司领导层和管理层的职责分工，在公司内部形成监控有力的内审制度，相互监督防止出现非法集资以及洗钱等违法行为。同时建立健全资产分类和拨备制度，时刻关注财务管理的基本情况，对于坏账等不良账单进行统计，保证公司的坏账补给保留在一定的范围内，稳定公司的资金安全。外部监管至关重要，中央银行和银监会都对小贷企业进行监管和控制，二者存在业务的重叠。双重监管下监管力度更胜一筹，但是由于银监会属于总部办公，在部分城市和地区的银监会人员少之又少，这就制约了部分地区小贷企业的前进。

第三，内控管理水平低，从业人员专业素质低。现当下小额贷款企业的发展现状还存在较多的问题和不足，宏观来看没有形成强有力的监管体系和风险防范制度，资金含量少并且技术水平低，从事小额贷款行业的工作人员专业能力差，没有进行过系统的学习和培训，存在较多的知识盲区和贷款问题，员工素质会直接影响公司的业务量，会给人造成不专业的感觉从而缺乏信任感，导致客户流失。

第四，税收负担沉重。国家法律明确指出，无论是个人还是企业，要按时向国家进行一定金额的纳税。一方面，小额贷款公司作为一个企业，就应该缴纳企业该缴的税，企业所得税是小贷企业的主要纳税类型。另一方面，作为金融企业，小额贷款公司还需要缴纳金融企业需缴纳的营业税、教育费附加和印花税等。小额贷款公司本身的规模不大，还需要背负沉重的税负，抬高了成本，制约利润增长，不利于自身的成长。

综上所述，事物的发展并不是一帆风顺的，过程是曲折的前途是美好的，要对小额贷款公司的发展报以积极和支持的态度，但也要明白小贷企业存在许多发展的弊端，及时进行解决和改善。下面就对我国小额贷款公司的发展提出自己的一些建议。

三、对我国小额贷款公司发展的建议

小额贷款公司的主要目的是扶持“农业、农村、农民”的发展。但新生事物的发展必会历经坎坷，本文已经对其发展中的问题进行分析，以下就是对我国小额贷款公司的发展提出相应的对策建议，从而可以更好的促进小额贷款公司健康持续的发展。

第一，开拓更多的融资渠道。目前，小额贷款公司所面临的最为紧迫的问题是不能接受公众存款、融资渠道有限而产生的后续资金严重不足。一个一针见血解决此问题的办法是允许小额贷款公司吸收一些机构存款。在此过程中可能会有风险，为了防范风险，对于那些资质较浅，规模小的小额贷款公司限制其接受机构存款；反之，对于规模大，资质较高并有好的管理团队的小额贷款公司，可在小范围内吸收机构存款。待公司发展稳定之后，可适当放宽对具有持续盈利能力和较强风险控制能力的小额贷款公司的监管，相关的政策也可适当放宽，例如扩大小额贷款公司吸收机构存款的范围以及限额。

第二，完善外部环境和监管主体。根据前面所述，小额贷款公司面临着监管法律缺失、身份定位不准确等问题，这使得小额贷款公司不能得到一般金融机构所得到的政策待遇，又不能像一般企业那样拓展资金来源。制定法律法规得要有针对性，可以通过法律形式确定小额贷款公司的金融机构身份，这样就不会处在无监管的境地了，用法律文件规范小额贷款公司的发展是当务之急。除了要明确小额贷款公司的监管主体，还要完善其监管体系，可以参照银行业协会、证券业协会等金融行业协会的设立条件来设立小额贷款行业协会，辅导监管主体对小额贷款公司的监管。

第三，招聘高学历人员，提高工作人员素质。在企业的发展过程中，优秀人才发挥着重要的作用，作为刚起步发展的小额贷款公司更加需要人才的支持，他比一般的金融机构更要依赖人才，可以每年进行一次或多次的校园宣讲并招聘一些优秀的校园毕业生。积极招募毕业生的同時也要扩大小额贷款公司的社会宣传，并引进有小额信贷经验或银行信贷经验的人才。一方面需要招聘优秀的人才，另一方面也要加强对现在的从业人员的培养，将基层员工也纳入培训目标，人员培训过程中，加强信贷理念、技术、法律法规及职业操守的培训和培养，使员工具有专业的技能和良好的业务素质，建立员工奖惩制度来激励员工。在员工聘任制度上，尽可能的招聘本地人员，本地员工有最基础的客户群，而且作为本地人要比外地人更了解本地市场，以及客户的需求特点，能为客户提供个性化的服务。

第四，提高公司的风险控制能力，减少信用风险的发生。小额贷款公司的借款人群主要是在正规金融机构贷不到款的中小企业和穷困农民，人民银行征信系统并不能全面覆盖小额贷款公司借款人的信用信息。为了全面掌握借款人资信情况，小额贷款公司可以利用自己客户群的优势，对借款人进行信用等级评估，来开发和建立自己的信用等级征信体系。信用等级的评定要包括农户的信用状况、个人道德品行、收入情况等方面。最后对农户进行综合审查和信用评定，逐步建立小额贷款公司自己的征信体系。

第五，制定相关法律，加强政府支持力度。目前为止还未出台针对小额贷款的法律法规，小额贷款公司的合法权益得不到维护，不能够确保其可持续发展。因此，相关部门应制定相关法律法规，更好的规范小贷市场。小额贷款公司转化为村镇银行的路径模糊不明确，不能保证民间投资者的积极性，所以确保小额贷款公司的合法身份也很重要。除此之外，政府对小额贷款公司的扶持力度还需加强，比如减免小额贷款公司的税负，使其发展无后顾之忧，这可以参照国家对农信社的税收政策，所得税减半，营业税按3%征收，同时对小额贷款公司发放贷款的单位进行利息补贴，这样一来小额贷款公司的盈利能力就有较大提高。

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