贺坤

摘要：随着个人用汇需求不断增长，越来越多的个人外汇交易行为难以界定其性质（即属于经常项目还是资本项目）。银行的代位监管意识尚未形成，个别不法分子对制度限定的分拆结售汇、非法网络炒汇等规定研究的较为透彻，有意在外汇管理规定的黄线内或利用外汇监管真空区，规避制度规定，直接影响外汇局对个人收支行为和交易资金流动风险进行整体把握和判断，文章通过探讨建立个人主体监管体系，突破现有额度管理的局限，从资金来源和资金运用角度，实现个人外汇监管的全方位管理。

关键词：个人外汇：主体监管：指标体系

个人主体监管模式可以全面掌握主体的交易数据和信息，及时发现个人交易中的异常行为。在加强对高风险主体监管力度，有效控制风险的基础上，对合规主体给予最大的便利化，全面降低个人主体的涉汇成本和外汇局监管成本，从而促进个人合规经营，营造诚信兴商的社会环境。

一、个人主体监管总体思路及基本原则

个人外汇主体监管的总体思路是打破原有对结售汇、外币现钞存取、境内划转等行为监管格局，实现以涉汇个人为主体、以非现场监测及分类管理为管理手段的新型管理模式，对合规个人办理外汇业务实施便利化，对违规和异常个人办理外汇业务加强管理，以营造“守信激励、失信惩戒”的外汇市场氛围。

在此模式下，个人外汇主体监管框架设计主要基于以下几个原则：一是将监管重点由结售汇环节拓宽至收付结售全流程一体化的监测管理。……