余迪 邓万志 张扬 吴菊华

摘要：本课题来源于乌东德施工项目，旨在分析工程项目的成本价并对整个项目进行的施工策划，合理安排人、材、机时空顺序，以期达到平衡资源节约施工成本的目的。从企业的施工水平出发，以水电建筑工程概算定额（2007年版）为基础，基于水电工程设计概算编制规定和费用标准（2013年版），首先编制基础单价、项目工程单价分析表；然后采用工程项目管理沙盘模式模拟项目实施效果，编制项目进度计划、各期工程量完成计划、材料采购计划，重点分析重点项目的风险、钻爆台车的技术经济性。根据时标网络图、横道图确定人材机的资源配置。最后根据单价分析表计算资金流量，分析项目的利润，通过一系列计算分析后，判断本项目是否达到预期目标利润。

Abstract： This subject comes from Wudongde construction project， and aims to analyze the cost price of the project and the construction planning of the whole project， reasonably arrange the time sequence of human， material and machine in order to achieve the purpose of balancing the resource and saving construction cost. Starting from the construction level of the enterprise， based on the estimated construction quotas for hydropower construction （2007 edition）， and the compilation rules and cost standards （2013 edition） for the design estimates of hydropower projects， the basic unit price and the project unit price analysis table are compiled first； then， the Project Management Sand Table model is used to simulate the implementation of the project， prepare the project schedule， project volume completion plan， and material procurement plan， focusing on the risk analysis of key projects， the technical economy of drilling and blasting bogies. According to the time-scale network diagram and the bar graph， the human resource allocation is determined. Finally， according to the unit price analysis table， the flow of funds is calculated， the profits of the project is analyzed. After a series of calculation and analysis， we can determine whether the project reached the expected target profit.

关键词：乌东德；导流洞；土建工程 ；成本价分析；进度计划；施工策划

Key words： Wudongde；diversion tunnel；civil works；price analysis；schedule；construction planning

中图分类号：F406.72 文献标识码：A 文章编号：1006-4311（2018）10-0043-03

0 引言

烏东德水电站位于金沙江下游，距昆明市约235km，距攀枝花市约220km，距西昌市约280km。3#导流隧洞洞身长度为1463.3m，洞身出口段与电站尾水隧洞结合，结合段高程为800.0m，结合段长度为132.3m，洞内最大底坡为1.075%。本文包括乌东德3#导流隧洞的成本价分析，包括工程概况、成本价编制说明、成本价汇总、乌东德3#导流隧洞施工策划，包括施工进度计划、工程量完成计划、材料采购计划、风险防范措施、现金流量的计算。

1 工程概况

乌东德水电站位于云南省禄劝县和四川省会东县交界的金沙江干流上，右岸隶属云南省昆明市禄劝县，左岸隶属四川省凉山州会东县，是金沙江下游河段四座水电站（乌东德、白鹤滩、溪洛渡、向家坝）中最上游的梯级电站，电站上距攀枝花市214km，下距白鹤滩水电站182.5km，与昆明、成都直线距离分别为125km和470km，与武汉、上海直线距离分别为1250km和1950km。

乌东德水电站施工导流采用河床一次拦断全年围堰、隧洞导流的方式，共布置5条导流隧洞，其中左岸布置2条，右岸布置3条，5条导流隧洞总长8091.5m。其中，左岸靠地下电站山里侧布置2条导流隧洞，尾段与左岸厂房尾水隧洞结合；右岸靠地下电站山里侧布置3条导流隧洞，其中2条尾段与右岸尾水隧洞结合。

2 编制说明

2.1 编制原则和依据

①《水电工程工程量清单计价规范（2013年版）》；②《水电工程设计概算编制规定（2013年版）》；③《水电工程设计概算费用标准（2013年版）》；④《水电建筑工程概算定额（2007年版）》；⑤《水电工程施工机械台时定额（2004年版）》；⑥招标文件和可行性研究报告设计文件及图纸；⑦施工现场情况、工程特点及拟定的施工组织设计或施工方案；⑧相关标准、规范等技术资料；⑨市场信息价格或工程造价管理机构发布的工程造价信息。

2.2 基础单价

人工预算单价根据现行《水电工程设计概算费用标准》规定确定。材料预算单价指材料从交货地点运到工地分仓库或相当于工地分仓库的材料堆放场地的价格。施工机械台班费具体根据《水电工程施工机械台时费定额》（2004年版）进行计算。混凝土材料单价根据设计的混凝土强度等级、级配，参照定额中相应混凝土配合比的材料用量进行计算。

2.3 单价计算说明

工程量清单中的单价和合价包括了完成工作内容的直接费、间接费、利润和税金等全部费用以及应由承包人承担的风险、义务和责任所发生的一切费用。

3 成本价汇总表

4 进度及资源策划

根据招标文件要求，右岸标段定于2011年11月1日开工。

根据合同提供的工程量清单和施工组织设计，在导流隧洞的进口和出口段同时施工，首先进行土方的开挖，按工程量大小划分工作时间。然后进行石方的开挖，石方开挖采用爆破的方法开挖，石方开挖在三个月内完成，其中每个月完成石方量的百分比见工程量完成计划。在开工的第五个月进口段开始进行竖井的开挖，并在当月开挖完成，竖井的开挖和竖井的支护是交替进行的，即边开挖边支护。尾水平台和尾水渠的支护在第二月开始，与石方开挖同时进行，而进口的的边坡支护在七、八月开始进行，并当月完成该工程量，第五、六、七月完成的工程量见工程量完成计划。

洞身段和尾水结合段的开挖采用钻爆法、分层开挖的方法，导流隧洞从截面上分为上、中、下三层。施工采用一日两班倒的方法，分别进行上、中、下层的施工。洞身段和尾水结合段也是采用边开挖边施工的方法，以保证在开挖过程的安全。从第八月开始，导流隧洞上、下游的两个施工支洞分别打通，增加两个工作面，四个工作面同时施工直到整个导流隧洞贯通。

对本工程进度计划的编制是依据工程量大小进行划分的，例如洞身段地下洞室的开挖时根据3#导流隧洞衬砌图按不同围岩进行计算，其中III类及以下围岩按180m/月计算，IV类围岩每月90m，V类围岩每月60米，洞身段两端同时开挖，最后计算出完成洞身地下洞室开挖需要144.75天，按5个月计算。

在成本预测表中可以看出后10个月每个月的利润均为负值，即每个月都是负利润，经分析发现主要是材料费用很高，而且完成的工程量报量收入少，所以后10个月的利润为-6624万元。

整个3#导流隧洞在24个月内完成进口、洞身、尾水结合段和尾水平台及尾水渠的开挖和支护工作，及洞身和尾水结合段的衬砌工作，项目如果按照进度计划如期进行，最后可获利2737万，为工程总费用的5.89%。

各月的利润即为各月的净现金流量，由公式NPV（i）=Ft（1+i）-t计算出1-12月，即第一年的净现值为10704万元，第二年的净现值为-8258万元，由于第二年的总支出高于总收入而导致净现值为负，最后计算出本项目净现值NPV1为3374.67万元，利润率R1=2737/34390=7.96%。

5 成本分析

5.1 成本构成分析

根据前面策划部分的现金测算表可知，1-14月成本支出基本上处于稳定状态，但第14月支出比较高；15-24月成本支出在前5个月支出很高，所以本工程成本控制重点应在14-19这6个月中。在成本分析过程中，应分清主次，明确资金的主要支出时间及支出目的，进而优化施工方案，重点控制相应工程成本。

下面针对14-19月的成本支出重点分析，根据成本测算表绘制14-19月成本支出比例分步饼状图1。

由图1可知成所占比重由大到小依次为材料费、机械费、间接费、人工费、模板费用、税金，其中74%的费用均用在材料上，所以重点控制对象应该为材料费。

5.2 施工进度计划优化分析

本文中的策划施工进度图中的资源动态图可以看出第15月的人工使用量剧增，再看工程量完成计划可知18、19、20三个月没有尾水结合段的工作，工作量还比15、16、17三个月的工作量小，这样的安排不够合理，前三个月的资源太集中，工作量太高不利于施工管理，将此工程量完成计划进行调整后每月的人工工日需求量也随着变化，将调整前后的人工工日量绘制成折线图2。

虽然经调整之后这几个月每个月都是负利润，但相对调整前还是可行的，最后整个工程获利2913万元，为工程总费用的6.27%，增加了176万的利润。

各月的利润即为各月的净现金流量，由公式NPV（i）=Ft（1+i）-t计算出调整后1-12月，即第一年的净现值为10704万元，第二年的净现值为-8048.65万元，由于第二年的总支出高于总收入而导致净现值为负，最后计算出本项目净现值NPV2为2655.01万元，利润率R2=2913/34390=8.47%。

工程量完成计划调整后，两种方案用不同的指标比较有不同的结果：NPV1

进度计划的优化也是成本管理、成本优化的一种有效方法。

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